应纳税减征额吗?如果是的话,专票1%不含税的金额乘以2%。
小规模 纳税人减免税额怎么算,用代开专票不含税销售额*3%减去什么
增值税小规模纳税人代开专票销售额小于等于45万,附加税是减半还是免税?
小规模纳税人小于45万,减免不用填了,本期免税额怎么按3个点算
请问小规模纳税人,季度不含税销售金额25万,开的专票,两费可以减免?城市维护建设税减半?
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
老师:小规模纳税人做内账,期初银行有余额现新建账借:银行存款贷:未分配利润或者是实收资本行吗?不知道当时钱是怎么来的
老师,纳税人将原有的房产用于生产经营,为什么从生产经营的当月交,没生产经营之前就不交房产税了吗
我的账面余额跟可用余额不一样,账面余额有2000多,可用余额是负20
有关应交税费的巩固题 作业本作业题 资料某企业为增值税一般纳税人,某月初“应交税费”账户余额为零。当月发生以下业务: (1)购入材料一批,价款300000元,增值税39000元,以银行存款支付,企业采用计划成本核算,该材料的计划成本320 000元材料已验收入库; (2)将账面原值600000元、累计摊销60000的专利权出售,开具的增值税专用发票注明的的价款550000元、增值税额33 000元,款项已收到存入银行,假定没有其他因素; (3)销售应税消费品一批,价款600000元,增值税78000元,款项已存入银行,消费税税率10%,该批商品的成本500000元;(4)月末计提日常经营活动产生的城市维护建设税(按7%)和教育费附加(按3%)。 要求编制以上业务相关的所有会计分录。(金额单位:元)
本期预缴税额是代开专票扣掉的增值税金额吗
你好,对的是的,是这么做的。
那本期应纳税额减征额怎么算呢,本季度代开了250万税率1%的专票
不含税的金额乘以2%。
那按这种计算方法,本期应补税额怎么不对呢?本期应纳税额72815.53-减征额49504.95-预缴24752.48怎么成负数了
你好,你所有的发票都是开的1%的吗?
是的,代开了250万税率都是1%的专票,其他没有开任何发票
这样计算哪里不对吗,计算附加税的表格就不对了,附加税是按22栏计算的,22栏怎么变成负数了呢
代开专票时总共扣了24752.48的增值税
能截图完整的看一下吗。
这是完整的表格,哪个数据填的不对呢?代开了250万的专票税率1%
15蓝的那个金额不对,应该是74000多。
那22栏本期应补退税额就为0啦,意思是不补不退税额的意思是吧?那这张算附加税的表格直接保存就可以了吗
你好,对的是的,是这么做的。
附列资料(一)的这个表格也直接保存吗?因为我觉得表格上面写的是适用3%的我开的专票是1%的,所以这个表格不用填列直接保存吗
是差额计税的,这里不用填写。
不是差额计税的,这里不用填写。
3%减按1%属于减免征税不是差额计税吧,所以这个表格直接保存吧
对的是的,是这么理解的。