老师，我想问下，因为我7月的时候开了一张负数发票，是冲减去年10月的发票，但现在发现去年12月的时候已经做了一笔税金减免，所以这次在做分录的时候这笔增值税也就将7月开的一张增值税专票上的增值税税额给抵掉了，账上就没有需要交的增值税了，但实际上这笔专票我是要交增值税的。这个我需要怎么处理？
同学你好 这个直接做就行了
-
Q
五月份同一个业务开了两张发票，忘记作废其中一张，账上只做了一笔发票收入，所以在交五月增值税的时候，账上和申报表的总税额不一样，申报表的税多。次月做增值税的付款凭证时因为有差异，就把差异那笔做了调整，借：应交税费-转出多交增值税，贷：应交税费-未交增值税。这样就跟申报表保持一致了！但是因为这笔多交的，在下期抵扣，但因为6月进项大于销项，所以未缴税，账上留抵税额10000，申报表上是12000，2000就是多交的那笔稅，到七月份交税的时候留抵税额应该如何做分录，多交那笔增值税怎么做分录
-
Q
老师你好 是这样的 我们是增值税一般纳税人 上个月开的有两张发票需要作废的 但是忘记了 现在才发现 也已经开出负数发票了 但是在报税的时候也是要把这两张发票金额给报上去吗
-
Q
老师，我想问下，因为我7月的时候开了一张负数发票，是冲减去年10月的发票，但现在发现去年12月的时候已经做了一笔税金减免，所以这次在做分录的时候这笔增值税也就将7月开的一张增值税专票上的增值税税额给抵掉了，账上就没有需要交的增值税了，但实际上这笔专票我是要交增值税的。这个我需要怎么处理？
-
Q
我今年4月份开了一张22000的专票，做账的时候以为是普票，就没有计提应交增值税，现在需要怎么处理啊
-
Q
老师，我公司是一般纳税人，3月份开了一张专票，因为没有进项，所以申报增值税的时候也缴纳了税款，但是我4月份的时候把这张发票冲红了，也开具了别的专票，冲红的这张发票跟我开具别的发票金额一致，所以4月就申报表是没有收入的，然后因为3月那种发票冲红了，我4月底的时候把3月份缴纳的那个增值税给申请退税了，，现在我5月份申报表要把退税的那个金额填在申报表哪里呢
热门问答 更多>
-
老板怎样发工资最省税
-
中国公民赵某系某省某公司部门经理，2020年1月份工资10000元、奖金 500元、公务交通补贴 300元、通信补贴 500元。该省规定公务交通补贴的扣除标准为每月 100元，通信补贴的扣除标准为每月200元。赵某当月需要预缴个人所得税为（ 2元。（暂不考虑专项扣除和专项附加
-
9日向启辉工厂购入a材料4000千克每千克60元，货款240000，增值税率为13%，税额31200元。材料已验收，入库货款未付，会计分录
-
公司考虑购买一台新的设备，扩大生产经营能 力。新设备的购置成本为80万元,估计可使用8 年,期满有残值2万元,用平均年限法计提折旧。 配合新设备的使用,需垫支营运资本6万元。新 设备投入使用后,每年营业收入为30万元,每年 付现成本为10万元。假设该公司的资本成本率 为10%，所得税率为20%。要求:(1)计算项目各 时点的现金流量；(2)计算静态投资回收期；(3)计 算净现值;(4)决策该方案是否可行，请说明理由
-
消耗性生物资产属于存货还是固定资产
-
5月2日某公司销售商品不含税货款3000元（增值税率13%），收到对方签发的银行承兑汇票一张。期限为3个月。7月2日，公司将该票据到银行申请贴现，银行规定的贴现率为8% 。
-
老师工商年检是啥时候
-
你好老师，请问加工生产零部件制造业企业，每月生产零部件多达几十种，有的就几个，老师我可以按照订单完成度来核算成本，把这个订单的料工费分摊上去可以吗？
-
建筑劳务公司买的特殊工种保险该计入什么科目
-
你好老师，请问加工生产零部件制造业企业，每月生产零部件多达几十种，有的就几个，这种情况用什么方法核算成本更好呢？
请使用微信扫一扫登录
预缴的要抵减直接抵就行了
怎么直接做呢？我的做账软件上现在应交增值税为0，但实际我今天申报增值税的时候是要交900多块钱的，在下个月我做账的时候就应该要做一笔缴纳税费的分录。但现在显示的是0，那下次缴纳应交增值税里面就变成负数 了
我没有预交过，只是去年10月份本来该作废的发票，以前的同事没作废，所以上次对账的时候发现后就开了一张负数发票，那这笔账就平掉了，但当时忘记了去年年底 的时候我同事就已经做过30万内免税这笔分录了，所以7月开的负数发票上面的负的税额就直接把7月开的一张正数发票上的税额给抵减了，但实际这张正数发票开的是专票，是要交税的。
我不知道我这样说老师有没有明白？我不知道自己有没有表达清楚
之前没有开红字发票冲减吗？
是我7月份查账的时候才发现那笔发票没有冲红，所以我在7月开了一张负数发票去冲红那一笔
7月份我开了一张专票，这个我在这个季度报增值税的时候是应该要交税的，对吧？但因为查账发现去年10月有一笔发票是本该冲红，但没冲红的，所以我7月后面就开了一笔负数发票去冲红去年的那笔。不过今天才知道去年的那笔增值税当时在12月的时候已经做了税金减免。因为那笔是普票，我们是小规模纳税人
所以导致我这笔负数发票上的增值税税额把我本该这个季度需要缴纳的增值税给抵减了
你开的这个发票实际是专票要交税的 不能减免对吧 之前减免的这个分录冲减了这个专票的税额部分 然后这个月开红字发票
对的，7月开的专票是要交税的，不能减免，但被7月开的那张负数发票给冲减了
所以这种情况我需要怎么处理呢
7月开的负数发票是专票的吗
不是的，7月开了一张负数普票，开了一张正数专票
这个不能冲正数专票的哦