借银行存款等 贷主营业务收入 应交税费
你好老师,有一个农资的企业前面卖了800多万的农药和化肥,但是销售票只开出去90万,现在税务局让补税,补完税就变成一般纳税人了,之前的账一直没做,现在该怎么做?
老师您好,就是之前我咨询那家企业一直都没有做账,属于独资企业,并且没有做账,现在正常营业了,每月也开发票出去,现在需要缴纳经营所得个人所得税,但因为之前没有做账,现在成本也没啥,税务局之前给我们核定的是查账征收,现在能申请更改为核定征收不?更改征收方式
老师,我们是一般纳税人,若购入的固定资产100万本来应计提折旧20年,但是现在只计提了3年,账上净值85万,但是现在由于市场的变化,对企业没多大用处,也卖不出去,只能以废铁卖了很少的钱,假设卖了10万,这个得话属于严重亏损,企业以10万交增值税,以75万税前扣除,合适吗?需要向税务局报备吗
老师你好,请教一个问题。一般纳税人,主要销售农机,刚开始的时候销售过履带,后来因为卖给个人,不需要开票,就没有开过票。2019年被税务查出2017年之前的好多履带进项票没有入账,现在履带库存虚多,而且没有进项税可以抵扣。现在该怎么处理?
老师,公司是一般纳税人公司,上个月才刚刚成立的。公司成立之前自己购进了一批材料没有发票,现在我们把材料卖出去了,卖了30万,没有销项。那这批货我们应该怎么做账才好
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
老师:小规模纳税人做内账,期初银行有余额现新建账借:银行存款贷:未分配利润或者是实收资本行吗?不知道当时钱是怎么来的
老师,纳税人将原有的房产用于生产经营,为什么从生产经营的当月交,没生产经营之前就不交房产税了吗
我的账面余额跟可用余额不一样,账面余额有2000多,可用余额是负20
有关应交税费的巩固题 作业本作业题 资料某企业为增值税一般纳税人,某月初“应交税费”账户余额为零。当月发生以下业务: (1)购入材料一批,价款300000元,增值税39000元,以银行存款支付,企业采用计划成本核算,该材料的计划成本320 000元材料已验收入库; (2)将账面原值600000元、累计摊销60000的专利权出售,开具的增值税专用发票注明的的价款550000元、增值税额33 000元,款项已收到存入银行,假定没有其他因素; (3)销售应税消费品一批,价款600000元,增值税78000元,款项已存入银行,消费税税率10%,该批商品的成本500000元;(4)月末计提日常经营活动产生的城市维护建设税(按7%)和教育费附加(按3%)。 要求编制以上业务相关的所有会计分录。(金额单位:元)
那之前的进来的化肥都没有开进项票,也开不过来了,现在是直接补税吗?
你好,现在是直接补税
就是从一月到现在的收入,是一次性改报表还是分批改报表
如果你每个月申报的都不对就都改