我们出售了一台车，固定资产原值122859.96元，扣除了残值，残值按5%计算，为6142.998元，用的年限平均法月折旧额，每月折旧2431.6元，现折旧22个月，累计计提折旧53495.2元，卖出的价格是不含税90000元，增值税另缴纳了11700元，请老师帮我看看我这固定资产清理该怎么做账，带着残值我不知道该怎么做，麻烦老师帮我写一个完整的固定资产清理
借：固定资产清理122859.96-53495.2 累计折旧 53495.2 贷：固定资产 122859.96 借：银行存款90000%2B11700 贷：固定资产清理90000 应交税费11700 借：固定资产清理90000-（122859.96-53495.2 ） 贷资产处置损益
-
Q
老师您好，我们是一般纳税人购买了锅炉。单价为5万元，不含税为44,247.79元。如果按5%计提产值。我们如果是每月计提折旧，是用不含税收入做计提吗？具体计提的数额怎么算法不会了分录：借管理费用~折旧费，贷固定资产~折旧费对吗？
-
Q
老师，提前报废的固定资产不提折旧是什么意思？假如我的一项固定资产使用寿命10年，买的原价是12万，预计净残值是0，没有减值准备，按年限平均法计提折旧，每个月提1千元折旧，到第五年报废了，我怎么做账？
-
Q
我们出售了一台车，固定资产原值122859.96元，扣除了残值，残值按5%计算，为6142.998元，用的年限平均法月折旧额，每月折旧2431.6元，现折旧22个月，累计计提折旧53495.2元，卖出的价格是不含税90000元，增值税另缴纳了11700元，请老师帮我看看我这固定资产清理该怎么做账，带着残值我不知道该怎么做，麻烦老师帮我写一个完整的固定资产清理
-
Q
老师，我们的固定资产净值是305823.56元，累计折旧是96464.50元，清理费用500元，卖了315646元。其中有原值58407.08元的制冷设备抵扣过进项，（这个制冷设备累计折旧6164元，净值52243.08元，残值2931.08元），剩余都是小规模那会买的没有抵扣过进项，这个账务怎么处理？怎么写分录？老师帮我做一下账
热门问答 更多>
-
2020年1月2日，甲公司以发行1200万股普通股（每股面值1元）为对价，取得同一母公司控制的乙公司60％股权，当日乙公司净资产账面价值为8200万元，其中：实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元，乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元；提取盈余公积200万元，宣告发放现金股利300万元，考虑留存收益的恢复。要求：编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
-
电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
-
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
-
企业向个人销售闲置二手车，二手车交易市场已经开完发票了，企业还需要开发票吗
-
企业向个人销售闲置二手车，企业必须开局销项发票吗
-
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
-
付现所得税在哪里看得到
-
旅游公司内账，公司主营业务是旅游线路报名收入，公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产，给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗？还是计入销售费用低值易耗品
-
旅游公司内账，我们公司有一个小超市卖一些特产，然后购入的塑料袋给客户装东西，计入什么科目？
-
1月业务收入财务会计440357.30元，预算会计174584.57元，在2.0系统记账，提示差额174584.57元。数录得正确，这怎么操作
请使用微信扫一扫登录
我看我做的和老师的差不多，那个残值是不用单独做账的，还是算做固定资产原值里面的，我们是一般纳税人，用的小企业会计准则，没看到财务软件有资产处置损益的科目，我该怎么办？
那个残值是不用单独做账的，那你就用营业外收入
我这里不是很明白，意思就是我们做账除了体现收到9万的现金，这9万现金不用做进营业外收入，做进营业外收入的只有20635.25元吗？
是的，你的理解是正确的
那营业外收入还需要另外缴增值税吗？
还有个问题我们公司3月收到的个税退手续费，返还回来的钱，我是应该放营业外收入还是其他业务收入呢？
不需要另外交增值税
平台原则上一问一答，不同问题请另开一个提问，谢谢
好的，谢谢老师
不客气，祝你工作顺利