演示账套

装修店铺已付款158800元，收到专票160000元，请问怎么做账呢。

2021-10-15 15:54

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-10-15 15:54

你好，这个店铺是自有的，还是租入使用的？

快账用户7275 追问 2021-10-15 15:55

租赁使用的

齐红老师解答 2021-10-15 15:56

你好，借：长期待摊费用，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：银行存款，应付账款

快账用户7275 追问 2021-10-15 15:57

实际付款和收到发票金额不一样，这样做也可以吗？

齐红老师解答 2021-10-15 15:58

你好，借：长期待摊费用，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：银行存款，应付账款没有支付的部分，在应付账款科目体现了啊

你好，这个店铺是自有的，还是租入使用的？

2021-10-15

您好！已付款未收发票，可暂记入“预付账款”或“应付账款”。等收到发票后，做正常费用报销处理。确保账目清晰，及时跟进发票情况。

2024-09-07

借，预付账款贷，银行存款26000 借，预付账款贷，银行存款17000 借，在建工程等45000 贷。预付账款45000

2022-07-10

借长期待摊费用负数贷其他应付款，负数，可以抵扣不需要转出是一般纳税人可以抵扣，借长期待摊费用进项税额贷其他应付款就可以

2020-10-09

你好是自己的房屋吗

2020-09-17

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