零售行业，公司门店装修，账上已做长期待摊进行分摊，现要转出，开装修费专票收款，请问会计分录要怎么处理呢
借长期待摊费用 负数 贷其他应付款，负数，可以抵扣不需要转出是一般纳税人可以抵扣，借长期待摊费用 进项税额 贷其他应付款就可以
-
Q
零售行业，公司门店装修，账上已做长期待摊进行分摊，现要转出，开装修费专票收款，请问会计分录要怎么处理呢
-
Q
老师 现在我们是筹开期的酒店，正在装修期间，那现在给员工发放工资和缴纳社保需要怎么做分录呢？不用计提直接缴纳对吗 1.缴纳社保 借：长期待摊费用-开办费-社保 贷：银行存款 2.发放工资 借：长期待摊费用-开办费-工资 贷：银行存款 然后等开业的时候再转到管理费用/销售费用，进行分期摊销 借：管理费用/销售费用 贷：长期待摊费用
-
Q
老师 现在我们是筹开期的酒店，正在装修期间，那现在给员工发放工资和缴纳社保需要怎么做分录呢？不用计提直接缴纳对吗 1.缴纳社保 借：长期待摊费用-开办费-社保 贷：银行存款 2.发放工资 借：长期待摊费用-开办费-工资 贷：银行存款 然后等开业的时候再转到管理费用/销售费用，进行分期摊销 借：管理费用/销售费用 贷：长期待摊费用
-
Q
老师，公司办公室装修，毛坯开始装修，分进度收到装修工程费发票并付款，请问会计分录怎么做？假设7月开始装修，11月完工，合同总价款100万，发票只收80%，也只付80万。请问什么时候开始摊销装修费？按合同全款100万摊还是按收到的发票金额80万摊？添置的办公家具算固定资产还是长期待摊费用？
-
Q
老师，公司9月份装修厂房共装修2月时间，共26万元，11月开了20万元发票，分录是:借:长期待摊一厂房装修19.4万，应交税费-进项税6干元，贷:应付账款-XX公司。我12月份19.4万要做 长期待摊可以这样分录吗？借:管理费用－长期待摊一厂房装修19.4万，贷:长期待摊费用19.4万。第二个分录对吗？还是一点分36个月摊销。考虑12月份结转。具体怎么做分录老师！
热门问答 更多>
-
公司新入职的员工，在外地统一出差参加的入职培训费，是否需要计入职工教育经费？
-
老师，加油票我可以入账吧，就是各种费用我是不是有个税负率呀，怎么判定这个费用是合理范围的，不懂的老师别回复
-
老师，出租彩钢房做为厂房，房产税也是按租金收入乘以12%吗？
-
老师，请问，我 做 8 月份的内账，8 月份发 7 月份的工资，，有个其他应收款-员工社保和个税，这个款银行扣的是 6 月份的，那我发 7 月份的工资哪里，是不是管理费用工资那部分要加上 6 月份的员工社保跟个税啊？
-
老师这张发票怎么做，是代扣代缴个税的
-
老师你好，我们A企业，股东是B企业，但是A企业财报是亏损的，但转给B企业的钱用途分红的转，这样稳妥吗？
-
老师，您好！"应交税费--待转销项税额"这个科目是记已发货未开票的税额的吗？
-
老师，一般纳税人，纳税申报表已申报没有扣款。忘记做进项抵扣，那现补做进项扺扣，再更正申报那新的申报表会有显示进项的数据吗?
-
老师，您好！已发货未开票，对应的税额做凭证时是同样记入“应交税费--应交增值税--销项税额”，还是记入“应交税费--待转销项税额”里呀
-
外币折算，其他债券投资，汇兑差异影不影响下一年公允价值变动，汇兑差异计算的是按购入时的公允价值计算对吗？，先计按购入时的公允价值计算汇兑差异计入财务费用，再按期末减账面这个账面包含汇兑差异，计算公允价值变动，对不对
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
为什么是其他应付呀，我转出装修费，开票是要收钱的
你不是装修支出吗，咋是收款，你们不是装修公司，
不是零售公司吗，咋是开装修发票？
兼营？借应收 贷其他业务收入，销项税额，借其他业务成本 贷工程施工，可以简单这么做
门店转给别人，也可以说是其他公司收购这家门店，所以装修也转出，这家门店装修已完成。
借其他应收款/银行，贷其他业务收入 /营业外收入，应交增值税，
那我们目前装修费挂在长期待摊科目，这个要怎么平掉呢
这个到时候转其他业务支出下面就可以，贷长期待摊费用