零售行业，公司门店装修，账上已做长期待摊进行分摊，现要转出，开装修费专票收款，请问会计分录要怎么处理呢
借长期待摊费用 负数 贷其他应付款，负数，可以抵扣不需要转出是一般纳税人可以抵扣，借长期待摊费用 进项税额 贷其他应付款就可以
-
Q
零售行业，公司门店装修，账上已做长期待摊进行分摊，现要转出，开装修费专票收款，请问会计分录要怎么处理呢
-
Q
老师 现在我们是筹开期的酒店，正在装修期间，那现在给员工发放工资和缴纳社保需要怎么做分录呢？不用计提直接缴纳对吗 1.缴纳社保 借：长期待摊费用-开办费-社保 贷：银行存款 2.发放工资 借：长期待摊费用-开办费-工资 贷：银行存款 然后等开业的时候再转到管理费用/销售费用，进行分期摊销 借：管理费用/销售费用 贷：长期待摊费用
-
Q
老师 现在我们是筹开期的酒店，正在装修期间，那现在给员工发放工资和缴纳社保需要怎么做分录呢？不用计提直接缴纳对吗 1.缴纳社保 借：长期待摊费用-开办费-社保 贷：银行存款 2.发放工资 借：长期待摊费用-开办费-工资 贷：银行存款 然后等开业的时候再转到管理费用/销售费用，进行分期摊销 借：管理费用/销售费用 贷：长期待摊费用
-
Q
老师，公司办公室装修，毛坯开始装修，分进度收到装修工程费发票并付款，请问会计分录怎么做？假设7月开始装修，11月完工，合同总价款100万，发票只收80%，也只付80万。请问什么时候开始摊销装修费？按合同全款100万摊还是按收到的发票金额80万摊？添置的办公家具算固定资产还是长期待摊费用？
-
Q
老师，公司9月份装修厂房共装修2月时间，共26万元，11月开了20万元发票，分录是:借:长期待摊一厂房装修19.4万，应交税费-进项税6干元，贷:应付账款-XX公司。我12月份19.4万要做 长期待摊可以这样分录吗？借:管理费用－长期待摊一厂房装修19.4万，贷:长期待摊费用19.4万。第二个分录对吗？还是一点分36个月摊销。考虑12月份结转。具体怎么做分录老师！
热门问答 更多>
-
个体户查账征收是在哪里申报税费呢？
-
老师，我一家公司要从11月中旬变更主体，那我12月报之前的收入有关系吗，应该没关系的吧？只是主体变更了，业务还是原来的业务金额对不？
-
老师/印花税前提我们无法实现合同台账太多繁琐了。税务按照进销项比对，1、租赁这块取得发票和入账成本有差异。有可能租金成本多于发票，也可能少于。按照发票去补缴去年。那以后会不会又按照租金成本来比对？说申报小于入账成本？2、购销：购进商品再卖出这个可以入账成本，但是费用化不直接对应成本的费用和零星资产的购置类，也是一一去帅选出来吗？费用化购进怎么算呢？印花税真的好模糊。
-
没开银行公户可以开发票吗
-
请问老师，收到研发补助，如何账务处理，总额法和净额法，采用那种方法依据什么
-
老师，新接的企业，之前没有认证的发票，但是做凭证的时候，已经做了进项税，这个怎么调整
-
小微企业认定标准，有没有说截止到什么时候
-
自然人代开发票总金额14000 单位代扣个税是按14000代扣还是按照14000的不含税金额申报劳务报酬申报
-
个体户查帐征收生产经营所得税季报还是月报？
-
总公司给持股100%的子公司转账的话，需要怎么备注？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
为什么是其他应付呀，我转出装修费，开票是要收钱的
你不是装修支出吗，咋是收款，你们不是装修公司，
不是零售公司吗，咋是开装修发票？
兼营？借应收 贷其他业务收入，销项税额，借其他业务成本 贷工程施工，可以简单这么做
门店转给别人，也可以说是其他公司收购这家门店，所以装修也转出，这家门店装修已完成。
借其他应收款/银行，贷其他业务收入 /营业外收入，应交增值税，
那我们目前装修费挂在长期待摊科目，这个要怎么平掉呢
这个到时候转其他业务支出下面就可以，贷长期待摊费用