就是小规模纳税人自开1%税率的专票，再填报增值税的时候，填哪一栏

税控器具带出来的是第二栏，但是那不是开3%的税率的吗，而且带出来的金额也是1%的金额，

然后我就自己在第一二栏填写3%的，自己算的嘛，然后再填减免的，申报的时候就申报不了

这是为啥

你还需要填写减免税申报表，减免税2%，最后得到的税额，就是你发票上1%需要交的税。

可是第一二栏不是1%的金额嘛

是1%不含税金额进行申报

我原本填的是3%的金额，然后呢也都算好了，申报的时候就不行

你那肯定不行，如你开的金额是1000元，你反算时，算的金额小于1000元，税务比对不符，不会让你申报的。

第一二栏不是3%的金额嘛，那填的话是填1%算的金额嘛

是填写你1%发票上的金额，也就是不含税的收入金额

那他1%不含税金额下面算的税额是用3%得出来一千多税额

是的，是这样的，你再办减免税处理。

那我减免的时候也是用1%的不含税金额乘上2%税率算出来的税额是吧