歺饮企业，，上任财务作帐思路是这样，过来的发票先认证，没付款，到下个月付款时再做帐，请问，我这个月拿到已付款的记帐联，但已做抵扣的发票该如何作帐？银行是按含税价格付款的，原材料只能按不含税入帐，那另一个科目怎么做？如何做平这笔分录？
你好，并不是不认证没付款就不做帐的，借原材料等 应交税费-待认证进项税额 贷银行存款等
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歺饮企业，，上任财务作帐思路是这样，过来的发票先认证，没付款，到下个月付款时再做帐，请问，我这个月拿到已付款的记帐联，但已做抵扣的发票该如何作帐？银行是按含税价格付款的，原材料只能按不含税入帐，那另一个科目怎么做？如何做平这笔分录？
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1、采购部下了1000套物料，本来的单价是10块钱，但录账录成了12块钱，本月初对帐时没有发现，所以财务对上个月做了结帐，月末要要付款时财务查账的时候才发现，作为财务您会怎么处理这个问题（未税的情况下），并且已经物料用到生产上了.(请用手工做会计分录)2、月初的时候扎帐前你都会做什么什么工作！。3.一个公司的生产成本都怎么核算？4作为公司会计，您一个月的工作安排是怎么样的（我司是一般纳税人），每一个工作内容要说一下大约的完成的时间5一个公司在什么环节/部门比较容易出现问题，请描述问题所在，如何去防范问题的发生，6你会看财务报表吗？如何分析财务报表？
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1、采购部下了1000套物料，本来的单价是10块钱，但录账录成了12块钱，本月初对帐时没有发现，所以财务对上个月做了结帐，月末要要付款时财务查账的时候才发现，作为财务您会怎么处理这个问题（未税的情况下），并且已经物料用到生产上了.(请用手工做会计分录)2、月初的时候扎帐前你都会做什么什么工作！。3.一个公司的生产成本都怎么核算？4作为公司会计，您一个月的工作安排是怎么样的（我司是一般纳税人），每一个工作内容要说一下大约的完成的时间5一个公司在什么环节/部门比较容易出现问题，请描述问题所在，如何去防范问题的发生，6你会看财务报表吗？如何分析财务报表？
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1、采购部下了1000套物料，本来的单价是10块钱，但录账录成了12块钱，本月初对帐时没有发现，所以财务对上个月做了结帐，月末要要付款时财务查账的时候才发现，作为财务您会怎么处理这个问题（未税的情况下），并且已经物料用到生产上了.(请用手工做会计分录)2、月初的时候扎帐前你都会做什么什么工作！。3.一个公司的生产成本都怎么核算？4作为公司会计，您一个月的工作安排是怎么样的（我司是一般纳税人），每一个工作内容要说一下大约的完成的时间5一个公司在什么环节/部门比较容易出现问题，请描述问题所在，如何去防范问题的发生，6你会看财务报表吗？如何分析财务报表？
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我想请教一下，现在供应商送货过来，我进行了价税分离，借原材料50000元，借应交税费-应交增值税进项税额6500，贷应付账款56500元，我销售出去是不含税的我分录是借应收帐款，贷主营业务收入，月中的时候，客户要求开20000元的发票给他，然后开票税金是安8个点来收对方的税金就是1600元，我分录是借应收帐款1600元，贷应交税费－应交增值税销项税额1600元，现在问题来的，问题一：我现在销项税额小于进项税额问题二，我的应交税金跟实际对不上，我怎么处理这几个问题，分录分别怎么做
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仁信房地产公司为安置H座的动迁居民，使用A座作为周转房，H座完工后，A座周转房安置居民搬出，公司准备销售A座，发生维修费368000元，已通过银行支付，会计处理为（）。A.借：开发成本——H座368000B.借：开发成本——A座368000C.借：管理费用368000D.借：销售费用368000E.贷：银行存款368000
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某大酒店存货采用永续盘存制，上月末厨房清查尚有存货3800元，已做假退料处理，本月初的会计处理为（）。A.借：主营业务成本-3800B.借：主营业务成本3800C.贷：原材料3800D.贷：原材料-3800
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某旅行社系一般纳税人，增值税税率为6%，某月份发生住宿费、餐饮费等业务成本636000元（含税），均取得增值税普通发票，款项已通过银行支付，会计处理为（）。A.借：主营业务成本600000B.借：主营业务成本636000C.借：应交税费-应交增值税（销项税额抵减)36000D.借：应交税费-应交增值税（进项税额)36000E.贷：银行存款636000
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南渡江商贸有限公司系综合零售企业，采用售价核算法，7月15日购进服装一批，增值税专用发票显示货物价款566500元、增值税率13%，运费发票显示价税合计10900、增值税率9%，采购费用记入当期损益，款项已通过银行支付，商品尚未收到。会计处理为（）。A.借：在途物资566500B.借：在途物资576500C.借：销售费用10000D.借：销售费用10900E.借：应交税费-应交增值税（进项税额)73645F.借：应交税费-应交增值税（进项税额)74545G.贷：银行存款651045
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南渡江商贸有限公司系综合零售企业，采用售价核算法，7月1日服装组销售额为56500元，该批商品采购成本为29000元，增值税率为13%，全部为现金收款并存入银行。会计处理为（）。A.借：银行存款56500B.贷：主营业务收入50000C.贷：主营业务收入56500D.贷：应交税费-应交增值税（销项税额）6500E.借：主营业务成本56500F.借：主营业务成本29000G.贷：库存商品29000H.贷：库存商品56500
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南渡江商贸有限公司系综合零售企业，采用售价核算法，7月1日服装组销售额为56500元，该批商品采购成本为29000元，增值税率为13%，全部为现金收款并存入银行。会计处理为（）。A.借：银行存款56500B.贷：主营业务收入50000C.贷：主营业务收入56500D.贷：应交税费-应交增值税（销项税额）6500E.借：主营业务成本56500F.借：主营业务成本29000G.贷：库存商品29000H.贷：库存商品56500
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年末，从结余中提取专用基金36万元。A.借：非财政拨款结转360000B.贷：非财政拨款结余360000C.借：非财政拨款结余分配360000D.贷：专用结余360000E.贷：经营结余360000F.借：其他结余360000G.财务会计不做处理
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年末，结转使用财政专户资金支付的管理部门会议费11万元。A.借：财政拨款结转110000B.借：非财政拨款结转110000C.借：财政拨款结余110000D.借：非财政拨款结余110000E.借：其他结余110000F.贷:事业支出110000G.财务会计不做处理
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某高校计提本月管理用固定资产折旧348758元。A.借：业务活动费用348758B.借：单位管理费用348758C.借：事业支出348758D.借：其他结余348758E.借：专用基金348758F.贷：固定资产累计折旧348758G.贷：固定资产348758H.财务会计不做处理1.预算会计不做处理
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17、甲企业为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%，原材料采用实际成本核算，材料发出采用先进先出法计价.2023年12月初M材料结存12吨,账面余额为240万元，M材料未计提存货跌价准备。甲企业在确认收入的同时结转成本。当月该企业发生如下经济业务:(1)2日,购入10.2吨M材料,价款为210万元,取得的增值税专用发票上注明的增值税税额为27.3万元，材料已验收入库,至月末款项尚未支付.运输途中M材料发生合理损耗0.2吨。（2）13日，向乙企业销售3吨M材料，开具的增值税专用发票上注明的价款为80万，增值税税额为10.4万元,符合收人确认条件,收到乙企业开出的票面金额90.4万元的银行汇票并送存银行。(3)18日,生产车间生产产品领用M材料10吨；20日，车间管理部门领用M材料2吨；25日,行政管理部门领用M材料0.1吨。(4)31日,财产清查中盘亏M材料0.5吨,相应转出增值税进项税额为1.365万元，经查属于管理不善被盗造成的,由仓库管理人员赔偿2万元,保险公司赔偿5万元,其他损失由企业承担,款项尚未收到。(5)31日，甲企业M材料及其生产的产品发生减值，M材料预计可变现净值为110万元.要求:编制相关会计分录
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老师，这是张7月份的发票，前面缺进项发票，他先认证了，这个月10月份付款，他后面附的是原材料入库单和记帐联
同学，那你前面做的什么分录呢
一般这种情况，发票来了，当月认证，当月就要做帐的，不管是否付款，这样就不乱对吗
是的，你的理解是正确的
我这个月拿到已付款的记帐联，但已做抵扣的发票该如何作帐？银行是按含税价格付款的，原材料只能按不含税入帐，那另一个科目怎么做？如何做平这笔分录？这是之前财务弄的，我不知如何平帐
上个月这张发票已认证，进项发票又只有一笔总数，很乱，已认证肯定已做帐，不然增值税进项不对的，所以这个月我拿着这张记帐联该怎么做？
同学，这个问题我前面问了你，之前的分录做的什么？你不说之前分录我怎么知道你要平什么帐怎么给你出分录呢