演示账套

老师，您好！请教下一般纳税人，开具6%的普票，没有进项税抵扣的情况下，需要在这个基础上加收对方多少点才能不亏呢？

2021-10-19 16:24

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-10-19 16:32

你好，6%增值税加上附加税，印花税等。您如果没有足够的成本，还需要企业所得税。这个得看您公司来。

快账用户9960 追问 2021-10-19 16:34

老师，比如算出这些点数后，再加在原有的开票数值上，这样交的税不是又变高了？

齐红老师解答 2021-10-19 16:36

没有明白您的意思，您开出增值税发票，就需要缴纳增值税，附加税，印花税等。所得税是根据您的利润来算的。如果您有足够的成本，也不需要缴纳所得税。

快账用户9960 追问 2021-10-19 16:38

比如开票销售额100元，缴纳了增值税附加税共6.72元。所以这6.72元需要跟对方公司收取回来，但是对方公司要求6.72元也开票给他们。这样销售额又变成了100+6.72=106.72元，用这个数去开票了啊

齐红老师解答 2021-10-19 16:57

您好，您收对方106.72，只需要开100销售额就可以了，6.72本来就是对方该承担的税金。就像您买东西，买100元商品，其中就只有94是商品的价，6元是税。只是您付款的是价税合计。

快账用户9960 追问 2021-10-20 09:52

老师，您讲的我还是有点懵。比如我们这几个月一直先行付款10000元出去给C公司，现在这10000元需要向A公司收取的，A公司说我们需要开票给他们后才会给我们这10000元。这样的话我们开票出去了就要缴纳：（10000/1.06*0.06）566.04元的增值税，还有67.92元的附加税。这样这单生意公司不是亏损了566.04元+67.92元了吗？（公司没有进项票以及不考虑所得税问题）

齐红老师解答 2021-10-20 09:56

增值税最终是由购买方（消费者）承担的，附加税是根据实际缴纳的增值税，消费税纳税金额乘以附加税税率计算缴纳的，附加税是由企业承担的。您价税合计开票10000就可以了。附加税由你们企业承担。

快账用户9960 追问 2021-10-20 09:58

老师，我明白您的意思。现在就是老板说要开票出去，啥税费都要对方承担，自己公司不能亏。因为是一分钱都不赚的生意，如果开票了老板就认为这单生意亏了税费了

齐红老师解答 2021-10-20 15:37

那您可以要对方承担这个税金给到您这边。