老师，工地用的生产机械折旧怎么做凭证。之前我做的生产成本_折旧，这个该怎么结转呢！我都没结转呢

是的老师！

但是我们是混营型的，有时候现场生产混凝土销售也用啊！如果说要分开核算又该怎么分这个折旧呢老师！

你好 计提折旧，借：制造费用，工程施工，贷：累计折旧 生产混凝土部分的折旧，结转分录是，借：生产成本，贷：制造费用 工程施工是取得收入结转到成本 

好的谢谢老师，1.那我之前做的借:生产成本，贷:累计折旧，这个我看了还没结转呢！该怎么改？2.工程施工取得收入的时候怎么结转老师

你好 1，完工结转到库存商品核算 2，借：主营业务成本，贷：工程施工 

老师好！可以再问个问题吗？我上个季度外经证预缴税款，只申报了但是没有做账上，预缴的怎么做账老师？增值税跟附加税。

你好，预交税款的分录是 借：应交税费—应交增值税（已交税金） 应交税费—附加税 贷：银行存款 

你好，老师我可以做 借：应交税费—未交增值税 应交税费—附加税 贷：银行存款 ，因为我没有应交增值税(已交税金)科目，