请问老师，本季度的资产负债表资产总计比负债及所有者权益少了3万多，我查了本期发生额是对的，我要怎么查呢？

你好，这个差额是补交去年的企业所得税，是不是要结转进本年利润里面呢？

你好，补交去年的企业所得税，账务处理是 借：以前年度损益调整   ，贷：应交税费—企业所得税 借：应交税费—企业所得税 ， 贷：银行存款 借： 利润分配—未分配利润，贷：以前年度损益调整 不需要结转到本年利润

你好，做到以前年度损益调整里，利润增加了呀，

这个本来就是要交的税，只是后面补交了

你好，补交去年的企业所得税，账务处理是 借：以前年度损益调整   ，贷：应交税费—企业所得税 借：应交税费—企业所得税 ， 贷：银行存款 借： 利润分配—未分配利润，贷：以前年度损益调整 不需要结转到本年利润 （是针对这个回复有什么疑问吗）

好的，谢谢老师