老师，我这家公司789月从第三方平台提现了金额到基本户，78月份的货币资金是负数的，然后九月把提现的收入申报后做了账，9月的货币资金就正常了，但是78月还是负数的，这样正常吗

我们把789月提现的金额都申报了收入，因为是小规模的季报，所以申报的收入是做进了9月份

最后导致的78月货币资金负数，9月货币资金是正常的

不过，没现金收入，怎么会现负数呢？难道是法人垫支的钱？

我们是做电商的，这个钱第三方转进的基本户，然后我们把这个钱做了借银行，贷其他货币资金

不是法人垫支

我的意思是货币资金没人垫支的话，那永远也不会产生负数啊。存款不可能账上没钱就支付出去了呀

这个钱是平台销售出去的，销售额就转到了第三方，然后第三方提现到基本户

正常来说，我这个情况的分录是要怎么做啊老师