请问劳务公司在工地对班组的罚款和帮班组租的空调垫付的钱， 款项从月进度款中扣除，做什么科目？

请问劳务公司在工地对班组的罚款和帮班组租的空调垫付的钱， 款项从月进度款中扣除，做什么科目？

今明会计师事务所的注册会计师2022年1月4日进驻XYZ公司，对其2021年度财务报表进行审计。审计组对XYZ公司货币资金的内部控制制度进行了了解和测试，并在审计工作底稿中记录了有关情况，摘录如下:财务专用章由专人保管，分管财务的总经理个人印章由其授权办公室主任梁某保管:对重要货币资金支付业务，实行集体决策:现金收入及时存入银行，特殊情况下，经公司领导班子集体研究批准后，方可坐支现金:银行存款余额调节表由出纳员李某负责定期编制。XYZ公司财务部的人员要进行重新分工，在与审计组交换意见时，该公司就下列问题提出咨询。该公司财务部门有3位员工要进行重新分工，以承担以下8项工作，分工结果要符合内部控制制度的要求;1记录并保管总账。2,记录并保管应付账款明细账。3,记录并保管应收账款明细账。4.记录货币资金日记账。5.记录、填写支票。6.发出销货退回及折让的贷项通知书。7.调节银行存款日记账和银行存款对账单。8,保管并送存现金收入。1.根据你们小组的理解，XYZ公司货币资金的内部控制存在哪些缺陷?为什么?2.站在注册会计师的角度，指出对XYZ公司财务人员分工的建议简述理由

今明会计师事务所的注册会计师2022年1月4日进驻XYZ公司，对其2021年度财务报表进行审计。审计组对XYZ公司货币资金的内部控制制度进行了了解和测试，并在审计工作底稿中记录了有关情况，摘录如下:财务专用章由专人保管，分管财务的总经理个人印章由其授权办公室主任梁某保管:对重要货币资金支付业务，实行集体决策:现金收入及时存入银行，特殊情况下，经公司领导班子集体研究批准后，方可坐支现金:银行存款余额调节表由出纳员李某负责定期编制。XYZ公司财务部的人员要进行重新分工，在与审计组交换意见时，该公司就下列问题提出咨询。该公司财务部门有3位员工要进行重新分工，以承担以下8项工作，分工结果要符合内部控制制度的要求;1记录并保管总账。2,记录并保管应付账款明细账。3,记录并保管应收账款明细账。4.记录货币资金日记账。5.记录、填写支票。6.发出销货退回及折让的贷项通知书。7.调节银行存款日记账和银行存款对账单。8,保管并送存现金收入。1.根据你们小组的理解，XYZ公司货币资金的内部控制存在哪些缺陷?为什么?2.站在注册会计师的角度，指出对XYZ公司财务人员分工的建议简述理由

老师，我想请教一个问题，就是我们是建筑工程公司，工程已经做了，但是对方目前没有款付，只有农民工工资账户有钱可以付给我们，但是如果对方用农民工工资账户付给我们的话，我们自己是不是要去做一个，组建一个劳务班组的合同工资，然后去大厅开票入账做成本？那这个工资做成本的话我们就没有进项票抵扣了，这个有解决办法吗？

老师，，请问一下，，，我跟您说下我们的情况，总包派发的活我们中标，带着工人去干，有自己的工人 ，也有班组的（相当于是小包工头的人），比如我们有个连云港有个叫A项目，10月份工资是100万，他的构成是（我们自己的工人合计20万+若干个班组的工人共合计80万），这100万全部由总包通过实名制工资就直接支付到个人账户了， 那么 我记账的时候就是 借：工程施工-**项目-人工费20万 工程施工-**项目-劳务费80万 贷：应付职工薪酬20万 应付账款（张三公司李四公司）80万， 现在遇到了比较难办的事情，就是 应付账款（张三公司李四公司）80万 他们好多都没法提供劳务发票，您说这样，我这边有什么好的办法解决吗？