老师，利润奇高，没有进项成本费用发票。发票情况是这样的：公司做了一个研发项目，物料客户提供了一部分，没发票；研发人员，以及专配测试用了很多外部人员，这方面也没发票；加上一些业务费用；预计百来万的进项缺口，这一块需要开增值税专票来抵。老师有没有什么意见和建议

你好；你们是一般纳税人的话你要有合理的发票；如果研发项目都没有发票的话；你可以找第三方给你研发和物料提供开票给你们的。

2021-10-26

朋友您好，1.甲方结算是借：应收账款贷：工程结算应交税金-应交增值税-销项税，这里跟我们成本无关的，实际发生的合同成本借：工程施工-合同成本贷：应付职工薪酬、库存材料等，月度结束我们统好账上的工程施工，要给项目部的，他们就能看出有多少差异（实际和财务账上） 2.出纳只是付款，会计做账，往来科目余额月末要统计分析，然后发给各相关部门确认催发票

2024-06-13

您当前的做法是对的，没有进项发票的不估价入账。转股查账时，可解释因缺乏相应进项发票，无法准确估价。为避免税务风险，建议待所有进项发票齐全后再调整账目。如需转股，最好与税务顾问沟通确认最佳处理方式。

2024-10-17

人员方面：优先从现有人员中梳理实际参与研发的（含直接技术服务、管理），按工时分摊兼顾生产和研发的人员工资，保存研发日志等佐证；外聘科技人员劳务费也可计入。若需补充，结合研发同事提供的新项目（确保内容真实）合理分配人员，避免虚构。费用归集：追溯研发用原材料（凭领料记录）、模具样品费、设备折旧（共用设备按实际使用分摊）等直接投入；合规列支委托研发费用（按 80% 计入）及技术资料费、评审费等其他相关费用（不超总费用 20%）。底线：确保研发人员占比不低于职工总数 10%（36 人至少 4 人，7 人至少 1 人），严禁虚构项目、人员或凭证，避免税务风险。

2025-08-07

你好；这个要给被挂靠公司提供。你们建筑服务业务一般是材料不超过 60% 。人工不超过30%；到时你就得按这个比例情况去提供发票；按实际给；

2022-03-17