老师，我们是项目部，老板有个卡给我们领导拿着，作为备用金，每次领导都会取钱出来做备用金，现在有个问题，我现在发现备用金卡的余额是贷方140元，因为之前这个备用金卡不算利息的，可能有时候老板多打了几十块钱，加上银行有利息，导致拨款下来的钱是1万，支出1.2万，现在显示是负数怎么处理

具体怎么做老师

你们备用金做账的科目是什么

其他应收款-项目备用金卡

你们平时备用金支付的时候是怎么做账的呢

18年的，老师

同学你好，我是想问你们具体是怎么挂的账，才好告诉你具体怎么调呢

老师，当我们收到总部老板个人拨款下来，借：其他应收款-老板，贷：其他应收款-项目备用金卡，然后项目经理就去取现金回来给出纳，这时候就是 借：其他应收款-出纳，贷：其他应收款-项目备用金卡

现在问题就是这个备用金卡我们不算利息，当现金用，拨款下来10900元，项目总取出来都是整数，所以现在项目备用金卡现在是贷方的140元

现在问题就是这个备用金卡我们不算利息，当现金用，拨款下来10900元，项目总取出来都是整数，取出来11000元，所以现在项目备用金卡现在是贷方的140元

借：其他应收款-项目备用金 借：财务费用（负数）

老师，贷财务费用明细科目呢

也可以，那你要确定报表财务报表取数是不是借贷方都能取到，有些做账软件财务费用是统一做借方的

好的。老师，那我直接计入利息收入了

嗯嗯，之后产生的手续费入财务费用就好

好的，谢谢老师