请问主营业务包括旅游，当客户交了旅游定金的分录做的借：库存现金 贷：预收账款 ，收到尾款的时候怎么计入分录呢？ 旅游的吃住行是不是全主营业务成本呢？请老师告诉我整个分录怎么写
同学你好！这个的话 吃住等 都是 借：主营业务成本 贷：应付账款/银行存款/应付职工薪酬（计提的导游工资） 旅游结束收到尾款 则 借：预收账款 银行存款 贷：主营业务收入 应交税费
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请问主营业务包括旅游，当客户交了旅游定金的分录做的借：库存现金 贷：预收账款 ，收到尾款的时候怎么计入分录呢？ 旅游的吃住行是不是全主营业务成本呢？请老师告诉我整个分录怎么写
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老师，你好，9月份做账，一笔旅游收入本来是收的现金，做成了银行存款，做成了： 借：银行存款 贷：主营业务收入 应付税费 现在调整分录如何做。
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旅行社收到游客团款10760元（其中1500元现金，9260元公账）， 分录做成： 借：银行存款10760 贷：主营业务收入 11673.68 00应付税费-应交增值税 106.54， 请问调整分录怎么做？
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一、建筑行业当月进销项 1.销项收入 借：应收账款 贷：主营业务收入 2.分包进项 借：主营业务成本-分包款 贷：应付账款-供应商-分包项目 二、收到项目款时 借：银行存款 贷：应收账款 三、支付分包款时 借：应付账款-供应商-分包项目 贷：银行存款 请问老师，以上分录是否正确，那么这几笔分录中的主营业务成本和主营业务收入在二、三、业务发生后去哪里了呢？
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老师，我们是商贸公司，我们上游的厂家来工程师给我的客户维修机器，我们给客户开维修发票，会计分录：借：应收账款 贷：主营业务收入 销项税 。厂家给我们开维修发票，我怎么入账呢，入销售费用，贷银行存款。这笔业务怎么结转主营业务成本啊
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老师请教一下 我做消防工程公司内账会计 我们会给包工头带来的工人交意外险 但是这笔钱会在包工头的人工费里面扣 我应该怎么做账 前期会计发生包工头人工费时候 借:工程施工人工费 贷:其他应付款包工头 现在我们扣这笔钱的时候应该怎么做账
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营业收入8500，成本按90%出 开销售发票应该怎么开
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老师，你好，我这你问一下，供货商开出发票，我们在电子税务局里面查询不到，但是在发票查验里面又是正常的，这是怎么回事
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我们有个异地项目在佛山，在预缴的时候，附加税那里减免性质代码，写的是按月纳税的月销售额或者营业额不超过10万元，免征教育费附加，免征地方教育附加，可以直接申报吗？以前申报时没见过这样的，
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请问，酒店整体转让，收到的转让费，怎么入账
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不是在不在一个季度内，是在调就调多了，本来就多结转了-20的成本，11月结转完就完成了，再把10月份的调出来一遍不就多调成本了吗？
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对方是个人 我公司给个人付款 对方怎么给开发票
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老师，我们这个月开了不含税的专票160多万，进账可以自己开具收购发票，应该开多少进账，交多少钱的税合适
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全电票据一定要归档吗，怎么归档流程
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老师，个人到税务局开安装劳务发票税率多少
粤公网安备 44030002003870号
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那我收到定金的预收怎么结转呢
我结转过了啊 你看我最后一个分录 包括结转的
哦哦没注意到 谢谢老师
不客气，如果对回答满意，请五星好评，谢谢