演示账套

老师，对方开的原材料运费发票红冲了了，但是我已经入账了，进项税已经勾选了，原材料也已经生产为产品，产品也销售了，现在我应该怎么做？原来的分录是如图

2021-10-30 09:21

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-10-30 09:22

您好，首先需要拿到红冲的发票，其次，红冲之前做的帐。也就是原会计分录反着再做一遍，附件就是红字发票

快账用户4433 追问 2021-10-30 09:28

进项税需要转出么

齐红老师解答 2021-10-30 09:29

不用，这个不是转出，红冲就可以了，红字发票需要认证，也就是说税务系统这个进项是负数

快账用户4433 追问 2021-10-30 09:30

红字发票需要勾选认证？

齐红老师解答 2021-10-30 09:32

错了红字发票不需要勾选认证，企业收到对方开具的红字发票时，无需在增值税发票勾选确认平台勾选，只需要在附表二进项税额申报表及主表里面进项税额转出项填入对应红字发票的税额即可

您好，首先需要拿到红冲的发票，其次，红冲之前做的帐。也就是原会计分录反着再做一遍，附件就是红字发票

2021-10-30

你好，之后还给你们补蓝字发票吗？

2021-10-30

你好，领用原材料生产借生产成本贷原材料完工后借库存商品贷生产成本销售时

2021-10-30

借：原材料负数贷：应付账款负数贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）正数根据发票的金额做上述的分录。如果是前期的发票已经入账，形成产成品，计入了主营业务成本，现在红字发票来了，说明前期入的库存商品的金额较大，多计入了主营业务成本。需要冲减主营业务成本，最后形成更多的利润金额。

2021-02-28

您好请问是库存商品退回了原材料库？

2023-01-07

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