当月货物已发，货款已收到，我们未开发票，次月开具发票，怎么做账务处理
同学你好，货款借：银行存款，贷：预收账款，发货借：发出商品，贷：库存商品。次月开了发票，借：预收账款，贷：主营业务收入，应交税费，结转成本，借：主营业务成本，贷：发出商品。
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收到货款发票已开到货物未发出当月不确认收入当月怎么做账
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货物已销，但是未开具发票，发票下月才开出，请问账务怎么处理
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当月货物已发，货款已收到，我们未开发票，次月开具发票，怎么做账务处理
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收到货物，款已付，发票未收到，怎样做账务处理？
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生产企业，已开发票，未收到货款，未发货怎么做分录？ 不用开票，已发货，未收到货款怎么做分录？未开发票，已收到货款，未发货怎么做分录？
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就是说成本必须和收入做在同一个月？
同学你好，是的，最好这样处理。
老师那我当月开票未收款未发货的怎么做
当月要是确认收入了，成本也没法结转啊
同学你好，当月开票未收款，未发货的，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费，暂估成本，借：主营业务成本，贷：应付账款。
这个是我们没开销项票，但是原材料已经收到进项了，就是您刚才说收入和成本同月发生
我们卖的这批货，当月给对方开票了，但是对方未付款我们也没发货，正常是要确认收入，然后我们工厂生产这批产品的成本不也应该这个月结转么？
同学你好，是的，因为没发货，所以成本也不能结转，只能暂估成本处理了。
那下个月发货怎么处理呢
同这你好，下月发货时，先做借：主营业务成本 ，贷：产成品，再做借：主营业务成本，负数，贷：应付账款，负数。
为什么下个月做完后还冲掉
老师，那成本还是没和销售收入在同一个月啊
同学你好，真正的发货成本做进去，暂估的成本，就要冲回去的。销售当月斩估的成本，就算与销售在一个月了。