演示账套

老师，因为双减辅导班退费多。10月份主营业务收入：负数65525.4元，主营业务成本4058元，管理费用1500元，营业外收入915元，营业外支出100元。会计分录如下：损益结转：借：主营业务收入负数65525.4 贷：本年利润负数65525.4 借：主营业务成本 915 贷：本年利润 915 成本结转：借：本年利润 4058 贷：主营业务成本 4058 费用，营业外支出结转：借：本年利润 1600 贷：管理费用 1500 营业外支出 100 利润结转：借：本年利润负数70268.4 贷：利润分配—未分配利润负数70268.4 谢谢老师。看这个对吗

2021-11-01 19:20

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-11-01 19:23

借：主营业务成本 915 贷：本年利润 915 这个应该是借：营业外收入 915 贷：本年利润 915

快账用户6192 追问 2021-11-01 19:25

主营业务成本是4058元

快账用户6192 追问 2021-11-01 19:25

没看懂你写的

齐红老师解答 2021-11-01 19:27

你上面的那个结转营业外收入的分录写错了，你写成成本了

快账用户6192 追问 2021-11-01 19:31

其他都对吗？老师

齐红老师解答 2021-11-01 19:34

是的，其他都对，数据我也给你算过了，可否给个五星好评？

快账用户6192 追问 2021-11-01 19:35

老师成本结转是：借：本年利润 4058 贷：主营业务成本 4058吧

齐红老师解答 2021-11-01 19:35

是的，你的理解完全正确

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