是的,做无票收入分录是对的。贷方应交税费也体现出来。
老师您好,上个月做了无票收入60万,也缴纳了增值税。会计处理是:借:应收帐款 贷:主营业务收入-未开票收入 应交税费-销项税额。因为税务局的限制,我们这个月只能一次开票10万,只能冲一部分,这个月做账:借:主营业务收入-未开票收入,贷:主营业务收入-服务费。这样可以吗?谢谢
建材行业:购入时,票已收到,分录:借:库存商品 应交增值税-进项税额 贷:应付账款113 销售时,已开发票:借:主营业务收入 应交增值税-销项税额 贷:应收账款 结转成本:借:主营业务成本 贷:库存商品 请问老师这样做分录是正确的吗?
#提问#假如一家食品批发公司 当日销售 借:应收账款100 贷:主营业务收入88.46 应交税费-应交增值税11.54 结转销售成本 借:主营业务成本70 贷:库存商品70 退回之前销售商品 借:主营业务收入44.25 应交税费-应交增值税5.75 贷:应收账款50 结转退货成本 借:库存商品50 贷:主营业务成本50 收款时 借:银行存款50 贷:应收账款50 请问像这种情况可以直接减去退货入账吗? 当日销售 借:应收账款50 贷:主营业务收入44.25 应交税费-应交增值税5.75 结转销售商品 借:主营业务成本20 贷:库存商品20 收款时 借:银行存款50 贷:应收账款50 可以这样入账吗?
老师您好,10月货物已交付对方,但没开票,也未收到款,可以确认收入吧,借,应收账款100.贷,主营业务收入-无票收入100.结转,借,主营业务成本,贷,库存商品,11月正式开票时做,借,主营业务收入_无票收入,贷主营业务收入。这样处理可以吗,谢谢
老板怎样发工资最省税
中国公民赵某系某省某公司部门经理,2020年1月份工资10000元、奖金 500元、公务交通补贴 300元、通信补贴 500元。该省规定公务交通补贴的扣除标准为每月 100元,通信补贴的扣除标准为每月200元。赵某当月需要预缴个人所得税为( 2元。(暂不考虑专项扣除和专项附加
9日向启辉工厂购入a材料4000千克每千克60元,货款240000,增值税率为13%,税额31200元。材料已验收,入库货款未付,会计分录
公司考虑购买一台新的设备,扩大生产经营能 力。新设备的购置成本为80万元,估计可使用8 年,期满有残值2万元,用平均年限法计提折旧。 配合新设备的使用,需垫支营运资本6万元。新 设备投入使用后,每年营业收入为30万元,每年 付现成本为10万元。假设该公司的资本成本率 为10%,所得税率为20%。要求:(1)计算项目各 时点的现金流量;(2)计算静态投资回收期;(3)计 算净现值;(4)决策该方案是否可行,请说明理由
消耗性生物资产属于存货还是固定资产
5月2日某公司销售商品不含税货款3000元(增值税率13%),收到对方签发的银行承兑汇票一张。期限为3个月。7月2日,公司将该票据到银行申请贴现,银行规定的贴现率为8% 。
老师工商年检是啥时候
你好老师,请问加工生产零部件制造业企业,每月生产零部件多达几十种,有的就几个,老师我可以按照订单完成度来核算成本,把这个订单的料工费分摊上去可以吗?
建筑劳务公司买的特殊工种保险该计入什么科目
你好老师,请问加工生产零部件制造业企业,每月生产零部件多达几十种,有的就几个,这种情况用什么方法核算成本更好呢?
噢,对,11月开票时借主营业务收入-无票收入,应交税费-销项税,贷主营业务收入,应交税费-销项税,两个销项是抵了,11月就不需要纳税对吗,分录对吗
后面再开票时,把前面无限收入红冲,这样就不重复交税。
老师,在报税系统10月申报时无票收入那栏填100,正常纳税,11月申报时无票收入那栏填负100,有票收入那栏填正100,不缴税,对吗,这样系统不会提示不符吧?
这样处理是对的,无票收入填负数需要去税务局申报,自己申报不能通过。
11月申报时总收入会和税控盘总收入不一致,这个不会提示吧,能通过对吗
。这种情况需要去大厅报。
10月报税的时候,单独是报个无票收入不需要到大厅吧
无票收入,不用去大厅报,无票收入填写负数去大厅报。
还想问一下,我公司要办个证,需要连续一年每个月都有纳税记录,会有偶尔几个月不开票,这几个月可以审报小额现金收无票收入,这样可以吧有没有风险,谢谢老师
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