老师您好，10月货物已交付对方，但没开票，也未收到款，可以确认收入吧，借，应收账款100.贷，主营业务收入-无票收入100.结转，借，主营业务成本，贷，库存商品，11月正式开票时做，借，主营业务收入_无票收入，贷主营业务收入。这样处理可以吗，谢谢
是的，做无票收入分录是对的。贷方应交税费也体现出来。
-
Q
老师您好，上个月做了无票收入60万，也缴纳了增值税。会计处理是：借：应收帐款 贷：主营业务收入-未开票收入 应交税费-销项税额。因为税务局的限制，我们这个月只能一次开票10万，只能冲一部分，这个月做账：借：主营业务收入-未开票收入，贷：主营业务收入-服务费。这样可以吗？谢谢
-
Q
#提问#假如一家食品批发公司 当日销售 借：应收账款100 贷：主营业务收入88.46 应交税费－应交增值税11.54 结转销售成本 借：主营业务成本70 贷：库存商品70 退回之前销售商品 借：主营业务收入44.25 应交税费－应交增值税5.75 贷：应收账款50 结转退货成本 借：库存商品50 贷：主营业务成本50 收款时 借：银行存款50 贷：应收账款50 请问像这种情况可以直接减去退货入账吗？ 当日销售 借：应收账款50 贷：主营业务收入44.25 应交税费－应交增值税5.75 结转销售商品 借：主营业务成本20 贷：库存商品20 收款时 借：银行存款50 贷：应收账款50 可以这样入账吗？
-
Q
老师您好，10月货物已交付对方，但没开票，也未收到款，可以确认收入吧，借，应收账款100.贷，主营业务收入-无票收入100.结转，借，主营业务成本，贷，库存商品，11月正式开票时做，借，主营业务收入_无票收入，贷主营业务收入。这样处理可以吗，谢谢
-
Q
老师，发货时：借 发出商品，贷 库存商品。 后面收到货款：借 银行存款，贷 主营业务收入（无票收入）。同时也要结转成本吧。 结转成本的时候是：借 主营业务成本，贷 发出商品 。是这样做吗
-
Q
前两月收到货款分录做成 借银行存款 贷主营业务收入 本月开了发票 做贷主营业务收入负数 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）可以吗
热门问答 更多>
-
个人出租房屋每个月10万内个人所得税免不？
-
老师，计算这个题时为什么领用的1500千克不算呢？
-
个人出租房屋每个月10万以内是1免税的哇
-
老师，员工去外地出差，报销吃饭的费用，行哈怎么做分录
-
公司租赁个人的房屋，可以去找税务代开房租发票不
-
请问，我公司是小规模纳税人，租的是村集体的地，地租口头约定是一年2万，目前不用付租金，今后付租金也不给开发票，我现在要怎么确认地租支出，每月怎么计提？实际支付付租金时如果金额大于或小于2万应该怎么做账？
-
老师好，公司销售卫浴洁具之类的，有政府补助，比如销售卫浴1万，开票一万，法人个人卡收到8500，完了收到政府补助1500，这个该怎么做分录呢？
-
老师好，商贸公司销售卫浴洁具之类的，开票的时候做应收账款，实际款都转到了法人个人账户，开票的时候挂帐，完了法人一次性转进来一笔钱下应收账款可以吗？
-
几个工序的在产品怎么换算成最终的在产品数？
-
24年中级押题班怎么找？？？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
噢，对，11月开票时借主营业务收入-无票收入，应交税费-销项税，贷主营业务收入，应交税费-销项税，两个销项是抵了，11月就不需要纳税对吗，分录对吗
后面再开票时，把前面无限收入红冲，这样就不重复交税。
老师，在报税系统10月申报时无票收入那栏填100，正常纳税，11月申报时无票收入那栏填负100，有票收入那栏填正100，不缴税，对吗，这样系统不会提示不符吧？
这样处理是对的，无票收入填负数需要去税务局申报，自己申报不能通过。
11月申报时总收入会和税控盘总收入不一致，这个不会提示吧，能通过对吗
。这种情况需要去大厅报。
10月报税的时候，单独是报个无票收入不需要到大厅吧
无票收入，不用去大厅报，无票收入填写负数去大厅报。
还想问一下，我公司要办个证，需要连续一年每个月都有纳税记录，会有偶尔几个月不开票，这几个月可以审报小额现金收无票收入，这样可以吧有没有风险，谢谢老师
不同的问题，请重新提问。