一、多记费用 10000 元(金额大) 账务:用以前年度损益调整冲回,转入未分配利润 汇算:纳税调增 10000 元 二、多记费用 10 元(金额小) 账务:直接冲减本年费用 汇算:不做纳税调整

老师,您好: 我们公司18年有笔主营业务成本的服务费已经付款了,但是对方没有开发票给我们,现在也开不了了。之前一直挂在预付账款,现在要清账,我今年做一笔 借:利润分配 贷:预付账款,然后我调增18年的汇算清缴,但是整体上所得的一增一减抵消了这笔金额的影响(18年至今都是亏损的)。我的处理对吗,还是要怎么调整
老师,23年多计提了几百元的借管理费费用(工会经费),贷其他应付,今年调整,一是直接通过当期损益调整;二是通过以前年度损益调整(如涉及退税还需要做一笔所得税分录),那老师这两种方式,对填报汇算清缴的科目影响分别是哪样的?就是这样不用的方式去处理,汇算清缴填报时是有什么不同?哪些科目发生变动?
老师,23年多计提了几百元的借管理费费用(工会经费),贷其他应付,今年调整,一是直接通过当期损益调整;二是通过以前年度损益调整(如涉及退税还需要做一笔所得税分录),那老师这两种方式,对填报汇算清缴的科目影响分别是哪样的?就是这样不用的方式去处理,汇算清缴填报时是有什么不同?哪些科目发生变动?我如果通过以前年度损益调整,那我还要同时计算应补交的所得税金额入账是吧?
实务#请问下:公司23年12月份工资及五险一金是预估的,扫然后1月份按照实际发放做了账务调整,现在的问题是:23年财务报表是按照预估的工资做的,现在汇算清缴需要按照实际发生的费用记费用,那怎么办?报表调整不了呢,这个怎么处理?
@朴老师,我想问下我们在去年重复多计入了2000元的费用,去年的已经结账了,请问我现在是先在汇算清缴的时候直接调增,还是在2026年红冲,主要如果只是调增不调账的话,贷方有挂的他的往来就不平了,应该怎么处理?
我们有一笔差旅费发票是3000元,结果做了7000元,这样导致2025年的费用增加了,2025年的账已结结束了,请问我现在应该如何处理?是直接在今年做一笔 借方 管理费用 负数4000 贷方 其他应付款-4000,汇算清缴调增,,像这种金额不大的请具体写一下账务处理及方式
提示承兑啥意思?不懂
郭老师,银行存款余额不能低于哪个比例30%左右,有风险
请问老师,每个月工资17600,每个月6500是不需要交税的,一年下来怎么计算个人所得税
建筑地自动核定了个税,认定期在2月,现在三月需要报2月的个税是吗,现在3月报完之后反馈完,四月还需要报3月的个税吗
混凝土公司提供泵送、空载服务税率是多少?
老师,有个问题想咨询下,第一种情况,退役自主创业增值税税收优惠政策,文件写的个体工商户,如果是小规模企业能否享受这个政策,第二种情况是,第一种情况小规模不能用后老板自己申报个税,但是没有缴纳社保,缴纳社保之日起才能享受政策,那可以只交一个月然后减员,但是个税正常申报还可能享受吗?谢谢
老师,购买方发起红字,开的销售折让,双反已经确认,但销售方发现红字的某个商品错了,有什么办法可以取消这个红字吗
请问劳务派遣公司开过来的发票是不是可以做进项税额抵扣的?
后期补开收据,收据日期可以写2月份 再在收据备注2025年1月多少号收款吗?