老师你好，餐饮企业，小规模纳税人，现在税率1%，实际收到1148元，开票价税合计1148元，不含税收入1136.63元，税额11.37元，会计分录怎么写呢？借：银行存款1148 贷：主营业务收入1136.63 税额怎么做分录呢？
应交税费应交增值税11.37
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我们公司帮A公司开了发票，收了钱，我应该怎么做账，可以挂A公司的价税合计和销项税呢 收入50万 我们公司不含税价341978.76元+税额44457.24元，A公司不含税价100499.2元+税额13064.88元 分录. 借 银存 50万 贷 主营业务收入 341978.76 贷 销项税 44457.24+13064.88 贷 其他应收款 -A 公司 113564（含税价）
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国企公司，属于小规模纳税人，建筑行业的，收到建设单位管理费，会计分录这样对吗？现在税率是3%还是1%呢？ 借:银行存款 967500 贷:主营业务收入 销项税额
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老师你好，餐饮企业，小规模纳税人，现在税率1%，实际收到1148元，开票价税合计1148元，不含税收入1136.63元，税额11.37元，会计分录怎么写呢？借：银行存款1148 贷：主营业务收入1136.63 税额怎么做分录呢？
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老师，我们公司是小规模纳税人，开票金额是10000元，税额是0，合计金额是10000，那这张发票我怎么做分录，借：应收帐款10000元，贷：主营业务收入10000元 应交税费-应交增值税0元吗？这样做，凭证保存不了
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老师，我是小规模，在实现了销售收入100元，那我写会计分离的时候是： 借：应收账款（或银行存款）贷：主营业务收入-未开票收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税 我应该怎么算出来100元要缴纳多少税
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老师，个人代开普通发票10万以下需要交增值税税吗？
粤公网安备 44030002003870号
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这个增值税在季度45万以内可以免增值税，把它结转到营业外收入，借应交税费应交增值税贷营业外收入。
季度收入是超过45万的
这样做在利润表里的营业税金及附加的金额就只有附加税的金额了，合适吗？
好，你的分录是怎么做的？
我也是在确认收入时做了应付税款，但做出来的利润表的营业税金及附加金额里没有体现出这笔税金，感觉不太合适
请问老师应该怎么做呢？利润表里不提现税金合适吗？
税金及附加，这个是附加税的，你们交吗？没有交的话肯定是不会出现的。
也就是营业税金及附加里只体现附加税不体现第一个问题里的11.37元是合适的是吗？
哦，对的是的，他不带税金及附加，里面没有问题。
增值税他在你的资产负债表不会在利润表。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。