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别人开给我们发票500,另外100不开票,我们对公付了600,应该怎么平科目余额

2021-11-06 09:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-11-06 09:50

你好 借:管理费用等科目 600 贷:银行存款 600 汇算清缴的时候,对100的无票支出做纳税调增处理 

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快账用户9251 追问 2021-11-06 09:51

连收据也没有,能不能直接做营业外支出

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齐红老师 解答 2021-11-06 09:51

你好,这个只是没有发票(需要做无票费用支出),不应当计入营业外支出核算的 

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快账用户9251 追问 2021-11-06 09:53

如果是多付了100,别人不返还了呢

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齐红老师 解答 2021-11-06 09:53

你好,如果是多付了100,别人不返还了,这种情况就需要做营业外支出处理 

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快账用户9251 追问 2021-11-06 09:54

老师拿分录应该怎么做

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齐红老师 解答 2021-11-06 09:56

你好,如果是多付了100,别人不返还了 借:管理费用等科目 500        营业外支出  100 贷:银行存款 600

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你好 借:管理费用等科目 600 贷:银行存款 600 汇算清缴的时候,对100的无票支出做纳税调增处理 
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