本月销项税3044.07,上月留抵税额4260.09。城市维护建设税的计税依据增值税税额是不是填0

同学，你好，是的本月可以不用交税

2021-11-06

城市维护建设税的计税依据包含增值税免抵税额

2023-08-21

你好 1）本月应缴增值税=210 000—109 000 （2）本月应缴城市维护建设税额=（210 000—109 000）*7% （3）本月应缴教育附加费=（210 000—109 000）*3%

2021-12-22

你好；你这个是要做分录还是干嘛

2022-06-21

实行增值税期末留抵退税的纳税人，账务处理如下：收到留抵退税款时 - 借：银行存款 - 贷：应交税费——应交增值税（留抵税额退税）后期缴纳城市维护建设税时 - 按实际缴纳的增值税计算应缴城建税，正常计提，借：税金及附加，贷：应交税费——应交城市维护建设税。 - 申报纳税时，按扣除退还的增值税税额后的金额缴纳，借：应交税费——应交城市维护建设税，贷：银行存款。若“应交税费——应交城市维护建设税”有借方余额，可在后续纳税申报期继续扣除，直至扣完.

2024-12-26