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请问老师,我单位没有钱给空调费,但是还️按月摊销,所以做了一笔这样的分录,请问是否可以呢?

请问老师,我单位没有钱给空调费,但是还️按月摊销,所以做了一笔这样的分录,请问是否可以呢?
2021-11-08 13:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-11-08 13:41

同学你好,没有取得发票不能摊销的;

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快账用户9975 追问 2021-11-08 14:21

这样做账可以吗?

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齐红老师 解答 2021-11-08 14:45

同学你好,不能这样做账呢

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快账用户9975 追问 2021-11-08 15:30

那咋办呢?

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快账用户9975 追问 2021-11-08 15:30

这个费用也不能不摊销呀?

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齐红老师 解答 2021-11-08 15:33

同学你好,每个月产生的空调费 借,管理费用 贷,应付账款 不是做上面的分录呢;如果在明年的汇算清缴前不能取得发票,这个不能在税前扣除,汇算时要调整;

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快账用户9975 追问 2021-11-08 15:59

每个月摊销:借 管理费用 贷预付账款

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齐红老师 解答 2021-11-08 16:15

同学你好,借 管理费用 贷预付账款——可以用预付代替应付;

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同学你好,没有取得发票不能摊销的;
2021-11-08
你好,可以的,借长期待摊费用贷银行存款, 这个用在哪里的?借管理费用等贷长期待摊费用
2022-12-08
您好,走其他应付款进行核算
2020-09-07
你好    你可以部分红冲或者全部红冲了 在按正确的做账就行了。    没有看到你发的分录哦。  是不是忘记截图了  
2021-06-25
只能给我们按别的型号开发票,这样可以
2023-07-19
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