请问老师，去年10月报残保金时没有享受优惠，税局让去更正申报，退了款，请问这个分录怎么做啊？当时已经按多的金额申报并缴费了，现在退了多的钱用来抵了10月份的残保金。
借以前年度损益调整。贷其他应付款， 借其他应付款贷。银行存款。 。这个分录的金额就是退回款的金额是负数。
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请问老师，去年10月报残保金时没有享受优惠，税局让去更正申报，退了款，请问这个分录怎么做啊？当时已经按多的金额申报并缴费了，现在退了多的钱用来抵了10月份的残保金。
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老师，我今天在申报2月个税的时候，所有人的专项扣除的社保明细忘记算进去了。就导致个税多缴纳了。后面更正申报了，但是款已经扣了。请问差额的这部分，该怎么办？到时候会退税到员工个人卡上吗？
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您好老师！在今年3月份缴纳了2022年的残保金，然后税收优惠政策出来后，这个月收到了退回这笔钱，请问怎么做分录呢？ 当时缴纳的分录是： 借：管理费用650 贷：银行存款650
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老师，1月份的分录是借管理费用印花税5000 贷银行存款（印花税包括第四季度和资金账簿印花税）当时没有计提，四月份专管员说没有享受减免政策让更正申报，四月份重新更正申报后退了多交的税款2500元，这个具体怎么做分录
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请问下老师，税务打电话让我们更正2024.6月份增值税申报表，要补计提2023年1-10月份的增值税加计抵减，但是我们6月份的税费已经都缴纳完了，更改报表后当期的应交税额和附加税金额都变了，一共补计提了1万多，这个税费需要申请退税吗？还是7月申报的时候可以抵扣呢？
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就是本月退的本月抵的，是不是就是借：以前年度损益调整 贷：负的银行存款？但是抵的本月残保金怎么做分录啊？
。借其他应付款贷，其他应付款。
老师，没有明白
用退的其他应付款抵了，应该交的其他应付款。
老师，退的就计入了以前年度损益，那这部分就没有计入管理费用啊。
是啊！其他应付款这个科目抵了。
如果不抵对方不是退给你钱吗？现在没退钱才抵了其他应付款。
明白了，谢谢你老师！
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