请问老师，去年10月报残保金时没有享受优惠，税局让去更正申报，退了款，请问这个分录怎么做啊？当时已经按多的金额申报并缴费了，现在退了多的钱用来抵了10月份的残保金。
借以前年度损益调整。贷其他应付款， 借其他应付款贷。银行存款。 。这个分录的金额就是退回款的金额是负数。
-
Q
老师，之前专管员说我们不能加计扣除，2020年12月份告诉我们可以了，而且要求把19年4月份到12月份都要更正申报，现在我已经做了更正申报并且存在多缴的税，我选择抵顶以后的税款，请问我之前计提和缴纳的税金都是平的，一更正申报相当于计提的多了，缴纳的也多了，我该怎么进行账务处理，分录怎么写，以后抵顶税额时我又该怎么记账呢
-
Q
请问老师，去年10月报残保金时没有享受优惠，税局让去更正申报，退了款，请问这个分录怎么做啊？当时已经按多的金额申报并缴费了，现在退了多的钱用来抵了10月份的残保金。
-
Q
老师，我今天在申报2月个税的时候，所有人的专项扣除的社保明细忘记算进去了。就导致个税多缴纳了。后面更正申报了，但是款已经扣了。请问差额的这部分，该怎么办？到时候会退税到员工个人卡上吗？
-
Q
您好老师！在今年3月份缴纳了2022年的残保金，然后税收优惠政策出来后，这个月收到了退回这笔钱，请问怎么做分录呢？ 当时缴纳的分录是： 借：管理费用650 贷：银行存款650
-
Q
老师，1月份的分录是借管理费用印花税5000 贷银行存款（印花税包括第四季度和资金账簿印花税）当时没有计提，四月份专管员说没有享受减免政策让更正申报，四月份重新更正申报后退了多交的税款2500元，这个具体怎么做分录
热门问答 更多>
-
港杂费用，小规模的是开1%，还有其他税率吗
-
请问一下，就是开会的时候他们扫码交费，但是没有扫打相应的发票，有些人扫码打发票，有些人没有扫码开发票那么现在没有发票的情况，有收款记录，那这个是怎么来做账的？怎么来进行财务处理？
-
建筑工程的保险费可以抵扣吗
-
同一法人名下的两家公司 A公司向B公司借款10万 借款时间4年 这种签合同一定要有利息吗 年利率可以填0吗
-
老师，我们一笔款9月份付的，10月份到的票，我9月份可以直接把这笔款记费用吗，还是要先挂往来，等票到了再转到费用？
-
老师现在有个税务问题，起因：23年被查到没有按照相关税率开票，收到了9运费发票，让我们给客户开票也要开一部分9的（我们是一般纳税人货代报关公司）。1.我现在已经把23年收到的确认的9的成本票整理好了，并且把每个月9的成本票占当月总成本占比计算出来了；23年相应的电子税务局开票数据也整理好了。2.按照开票数据计算了一个9票成本占比的应开9的发票金额，这样的话我还需要去准备哪些数据去大厅更正申报呢
-
老师，退役军人减征额怎么做账？
-
出口企业 产品出口 开的是普票 不能退税 发票要怎么用
-
你好请问一下这个单价是怎么计算出来的
-
我们企业今年4月成立的，那么残疾人就业保障金是今天开始报还是明年11月开始报
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
就是本月退的本月抵的，是不是就是借：以前年度损益调整 贷：负的银行存款？但是抵的本月残保金怎么做分录啊？
。借其他应付款贷，其他应付款。
老师，没有明白
用退的其他应付款抵了，应该交的其他应付款。
老师，退的就计入了以前年度损益，那这部分就没有计入管理费用啊。
是啊！其他应付款这个科目抵了。
如果不抵对方不是退给你钱吗？现在没退钱才抵了其他应付款。
明白了，谢谢你老师！
不客气的，问题解决，请及时评价。