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外贸企业专票已退税勾选已经申报税局退税时发现发票品名有误，让重新开局我购方申请开具红字信息表那发票需退回销方吗？红字发票需要给我购方吗？

2021-11-10 13:41

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-11-10 14:00

同学你好！如果购货方发票已经抵扣，那发票是不需要退给销售方的。但开红字发票的信息表需要购买方申请，审核通过后，购货方需要将红字发票信息表盖上公司公章或发票专用章给销售方，销售方根据红字发票信息表开红字发票给购买方

快账用户8465 追问 2021-11-10 14:02

做了退税勾选这算不算抵扣呢？

齐红老师解答 2021-11-10 14:06

同学，应该算的。可以不退回

快账用户8465 追问 2021-11-10 14:06

不用退回可对方要求我退回才开红字发票

快账用户8465 追问 2021-11-10 14:09

申报已经填入认证相符且未抵扣栏里了

快账用户8465 追问 2021-11-10 14:10

如果对方开具红字申报表怎么填写

齐红老师解答 2021-11-10 15:34

开工字发票时会提示进项转出的

齐红老师解答 2021-11-10 15:39

表格里进项转出额里有一栏红字专用信息表注明进项税额

快账用户8465 追问 2021-11-10 15:48

未抵扣怎么进项转出呢

齐红老师解答 2021-11-10 15:49

同学？那你就不应该在这里填写的

快账用户8465 追问 2021-11-10 16:50

不是我填写的出口退税时发票勾选后申报时自动带入的

齐红老师解答 2021-11-10 17:03

那个红字发票先不要申报退税，撤销申报就可以

齐红老师解答 2021-11-10 17:11

可以直接把附表二第20栏的进项转出额删掉即直接填0；或者是不删掉第20栏的进项转出，而是在第23栏填写与之对应的负数金额进行冲减，如果这样被限制了，也可以.取得发票认证后在当月发现有错误的由于要开具红字信息表并要在开具信息表的次月申报期内按信息表显示的进项税额做进项转出，因此对于原发票认证后可直接申报抵扣，并在红字信息表开具的次月申报期内在附表二第20栏做转出。待取得重新开具的正确的发票后，认证不抵扣即可。

快账用户8465 追问 2021-11-10 17:23

首先我收到一张进项发票进行退税勾选认证没有作进项抵扣只是认证未抵扣。我申报退税时税务局发现发票的商品名与报关单不符就要求重新开具原发票我申请了购方红字信息表选择抵扣，让销方开具红字发票这个红字发票需要销方开具后寄给我司吗？申报表里如何提现呢

快账用户8465 追问 2021-11-10 17:23

既然未抵扣就没有转出

齐红老师解答 2021-11-10 17:47

你撤销申报，如果进项转出可以输0，就不用去管了

快账用户8465 追问 2021-11-10 18:22

申报表是5月份的还能撤销吗

齐红老师解答 2021-11-10 18:41

同学，不是海关说你的商品名不对，不能申报退税的，5月份的怎么到现在才办，具体要怎么做每个地方都不同的，你到当地税局了解一下吧，时间太久了

快账用户8465 追问 2021-11-10 18:52

好的老师