老师好，我19.20年度有两个分录需要调一下，请问在2020怎么调？本来是招投标服务费的结果做成了招投标保证金？

是的 现在需要怎么做

借：以前年度损益调整 贷：其他应收款 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整

借以前年度损益调整贷其他应收款。

下面那个分录还用吗

下面的需要做，月末做就可以。

好的 谢谢啦

不用客气，工作愉快。

老师 你好 利润分配 未分配利润这个还用在往下做什么分录吗

那这个科目直接就在报表上显示了吗 怎么与资产负债表联系上

还需要再做一个 借：未分配利润 贷：利润分配 -未分配利润吗

不做了 他就是最后的结转了

那这个利润分配 未分配利润怎么与资产负债表的本年利润关联上呢 直接在资产负债表调吗

未分配利润期末减期初等于利润表的净利润累计。

这个我知道 那利润分配-未分配利润这个余额怎么处理

永远带着 不做处理 他就是最后的利润 盈利的分红 亏损的不管

好的 明白了 谢谢