演示账套

结账后是不是存货的金额与其他应收款的金额会自动生成呢？我没有填写关于存货的分录，但是报表生成后，资产负债表有45万的存货金额，但是我们本月实际的存货盘点金额是65万，为什么会有差异呢

2021-11-10 23:54

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-11-11 01:26

你的系统是有进销存关联到总账的话，凭证可以生成。但也需要手动操作。那每月盘点结果必须要跟系统数核对。在自己看看会不会做凭证不小心选错科目

快账用户7184 追问 2021-11-11 16:04

系统没有关联进销存

快账用户7184 追问 2021-11-11 16:04

科目与金额也是对的

快账用户7184 追问 2021-11-11 16:06

我们的成本才用的是移动加权平均法

齐红老师解答 2021-11-11 16:17

那是如果凭证没有做错，也没有送货了仓库入库了，账上还没做入库的情况下，那就按实际盘点调账

快账用户7184 追问 2021-11-11 17:22

怎么调账呢

齐红老师解答 2021-11-11 17:28

盘点的金额比账上多的，走待处理财产损益，查明原因，如果不是漏发票入账的话，查不到原因就从待处理财产损益转出，冲管理费用

快账用户7184 追问 2021-11-11 17:34

怎么写分录呢

快账用户7184 追问 2021-11-11 17:41

我们用的是移动加权法计算成本，库存商品的单价是会变动的，盘点的价格会不会是因为这个受到影响了呢

齐红老师解答 2021-11-11 18:26

你的盘点只是对数量啊，单价不还是你存货明细账里取的平均价吗？借：原材料，贷：待处理财产损益，查不出原因冲管理费用，借：待处理财产损益，贷：管理费用

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