老师，我们是小企业，8月份工资买了一台笔记本电脑8899元，10月申报季报的时候我是做了固定资产摊销，导致我的这笔费用没有税前全部扣除，所以交了一点企业所得税，我可以冲销这笔摊销的分录，重新做成一次性扣除吗？

1、软件开发企业，2020年预缴了企业所得税，汇算清缴过后发生全部退税情况，我想不退税，留到后面抵减，比如留到2021年第二季度抵减，原本我第二季度6月份计提当季的企业所得税时，借：所得税，贷：应交税费-企业所得税，7月申报后按正常情况应该是缴纳，但是因为把这个不想退的税留到这季度抵减了，所以实际情况就是银行存款没有支出，那我在7月份缴纳的这笔分录贷方做什么分录？ 2、支付了一笔费用30万，对方可开回了30万的发票，但是这笔费用实际上不是一次性用完的，是把30万充值到平台上，分期用的，我不想一次性把30万入到一个月的账上，但是入长期待摊费用的话，我这笔费用实际使用时间又不足一年，我应该怎么办？

老师，我们是小企业，8月份工资买了一台笔记本电脑8899元，10月申报季报的时候我是做了固定资产摊销，导致我的这笔费用没有税前全部扣除，所以交了一点企业所得税，我可以冲销这笔摊销的分录，重新做成一次性扣除吗？

您好我想请教的第一个问题是，我们公司9月份新成立，并且是小规模纳税人，9月份只发生了一笔员工报销，并且对方给员工开了发票，但是10月我申报企业所得税的时候，资产负债表没有填写这笔管理费用，按照0申报了，这种要是不更正申报可以吗

执行的是小企业会计准则，在遇到价值500万以下可当年度全额一次性扣除折扣的情况。这个账务处理和纳税申报如何弄？ 因为企业会计准则可以按月正常计提折旧，在所得税申报是填写一次性扣除，并且以后年度纳税调整，账务上通过递延所得税体现。但是小企业会计准则执行历史成本法，是应该在一次性扣除时就全部做到费用里吗？这样离去吗，就是已经去除这笔固定资产后的金额了，那所得税纳税申报时又怎么填写呢？望指教，谢谢

公司是小规模，适用小企业会计准则，22年8月成立，乡镇府的公司 收入只有每个月的分摊租金，5300多，5月购买了6台插秧机，共59万，但只支付了22万，有36万老板说是补助，直接进销售方。 所以就有了36万的营业外收入， 对于这笔收入，在纳税申报我该怎么解决？用固定资产一次性扣除冲企税还是，在纳税申报填抵减啥的 这个我不了解呀