同学您好,因为简易计税计算建筑服务的增值税为(含税收入-含税分包)/1.03x0.03,计算增值税时总包费和分包费使用的不含税价,而辅料不可抵扣进项税,只能用含税价。
老师好!我们房地产老项目,采用的是简易征收,也就是说进项税额不能抵扣,可是我们这边的会计说水电费进项可以抵扣,是这样吗?为什么啊?
问:右下角,利润,简易计税方法。为什么分包款103转换为未税的?简易计税,进项不是不能抵扣吗?或者分包款是成本,进项也不能抵扣吧 我认为简易计税,进项不得抵扣,所以辅料是33.9
我公司是采取简易计税方法的建筑安装公司,但同时公司也有设备销售、维修服务等业务,简易计税增值税进项发票不得抵扣,那我公司取得的增值税进项发票,怎么区分哪些能抵扣哪些不能抵扣呢?
老师好,请问简易计税的进项税额不得抵扣,那派遣人员产生的旅客运输的进项为什么能抵扣呢?派遣人员对应的销项不是简易计税的吗
老师,本月申报增值税,销项税额是376209.94,简易税额是172741.34,那合计应交就是544581.46元,进项抵扣是492617.86,转出607.84,预缴17448.71,那我应交增值税不就是544581.46-492617.86+607.84-17448.71对吧,为啥这个简易计税的税额就不能抵扣呢,平时这个简易计税的税额都是可以抵的呀
自产的商品。用于做市场推广需要缴纳增值税和所得税吗?
银行的是小规模还是一般
老师怎么分析季度利润表有没有风险呢?
怎么知道小微企业是小规模还是一般
福利费我是直接管理费用了,没有通过 应付职工薪酬 科目,因为一年也就1200
老师你好,应税消费品的消费税抵扣分不分小规模和一般纳税人?
请问老师,如何在不改变上年收入和各报表的情况下,冲红上年一份销售发票?
您好,老师,今年10月份申报第三季度的企业所得税时,小规模纳税人的增值税按收入的1%征税中减免的2%税额,在企业所得税申报界面出现红色风险提示必填入“营业外收入”。那么与外账的财务报表中“利润总额”不一致,可以先填上去申报,然后企业所得税年报时注意与报表一致,这样行吗?
个人开公司建议自然人独资还是自然人控股
新规下,企业所得税职工薪酬 请问劳务公司怎么处理
您意思是,计算增值税用的未税价格,则所得税,也是未税价格。老师可以拿到写下分录吗? 借:银行存款 311.06 贷:主营业务收入 305 ?此处和所得税对不起来呀 应交税费-简易计税 6.06 借:主营业务成本 分包分录不会了
分包款是可以税前扣除的,计算所得税的收入为总包减分包后的金额,分录可以写成借:银行存款208.06 贷:主营业务收入202 应交税费-应交增值税6.06