老师，我公司小规模，每月都没超过15万收入。1-3月免税，但4-9月都没计提增值税，我现在能不能在10月账上补提增值税到减免税额中呢？那我去10月发生的收入，是等到1月做账计提，还是每月都可以计提呢？
可以的，都可以在这个月补上。
-
Q
老师您好！我公司是小规模企业，每月不含税销售额也就两三万，按2020年最新减免政策，7月份开票系统应按1%减免，可是系统开出来的票是按3%，8、9月份系统都没有问题，是按1%开具的发票。本季季报的话，我7月份按1%计提还是按3%计提做账？麻烦老师了。
-
Q
老师，我们新公司，小规模，没开票，我11月做了点无票收入，只计提了1%的增值税对吗？ 印花税交纳，增值税的减免在什么时候做账，怎么做呢？
-
Q
老师，去年12月建的账，建账后12月计提的增值税符合按月少于10万免税，但是去年并没有转入营业外收入，我现在已经是2021年6月份了，我该怎么转呢？具体科目老师能写一下吗？
-
Q
老师，我公司小规模，每月都没超过15万收入。1-3月免税，但4-9月都没计提增值税，我现在能不能在10月账上补提增值税到减免税额中呢？那我去10月发生的收入，是等到1月做账计提，还是每月都可以计提呢？
-
Q
老师好！我公司小规模，可以开专普票，上月末我没计提增值税。10月做账计提，7-9普票收入中增值税税额为0.89，专票收入增值税税额合计313.94。开的是3%的专，那我计提普票增值税，就0.89转入营业外收入中，开的专票就正常计提专票增值税，借：应交税费-应交增值税313.94.贷：应交税费-未缴增值税313.94.对吗？
热门问答 更多>
-
新到一个制造业公司担任财务负责人，之前也没有财务负责人，我应该着手干点什么呢？目前财务软件只有一个端口，我还看不了账，私企，就一个会计一个出纳
-
老师请问一下，问什么企业的财务经理不接受我这样的人，我也是中级证书
-
老师，这个月需要完成2025年个税的专项附加扣除填报吗？
-
老师你好，公司在法国有个项目，员工借款在法国买辆车，作为出行工具，是以员工的名义买的，需要计入固定资产，计提折旧吗 还是直接费用化
-
公司借个人150万，合同约定1.5%的利息，这个利息需要出借人开利息发票嘛？借款公司怎么交增值税？
-
公司跟老板借款300万元，计入其他应付款还是短期借款合适
-
请问，公司一张50万元的技术服务费发票可以一次性计入管理费用-服务费吗
-
老师退休年龄改了，怎么判断农民工有没有到退休年龄，因为有些农民工压根就没交过社保
-
建筑劳务公司把某一专业作业给到刘某，刘某可以给底下的农民工购买工伤保险么？
-
老师好，火车票退票费如何做分录
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
也就是说每月末只用做一笔分录，小规模计提增值税，借：应交税费-增值税，贷：营业外收入-减免税额。月末和季末都可以做这笔分录，都不为错吧。
季度末 只有到了季度末，你才能知道你的销售额是多少，才知道是不是免税的。