演示账套

老师，你好，请问上期留抵税额是不是只需要填写本月数，本年累计数不需要填写呢？我看这里是0不让填写

2021-11-13 22:28

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-11-13 22:29

本年累计自动的忽略就可以不填写的增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》（以下称“申报表主表”）第13栏“上期留抵税额”“一般项目”列“本年累计”和第20栏“期末留抵税额”“一般项目”列“本年累计”栏次停止使用，不再填报数据。

快账用户6179 追问 2021-11-13 22:31

老师，你的意思是只需要看本月数吗？本年累计数是0，也不要管吗

齐红老师解答 2021-11-13 22:32

你好对的这里不需要填写的

快账用户6179 追问 2021-11-13 22:33

好的，那上个月留抵税额，这个月该怎么做分录呢

齐红老师解答 2021-11-14 00:06

这个月抵扣吗之前分录怎么做的那个科目体现的

快账用户6179 追问 2021-11-14 00:10

老师，我这个月没开票，不准备抵扣，我是通过应交税费-未交增值税科目

齐红老师解答 2021-11-14 00:17

那就继续在这个科目不需要做其他的

2021-11-13

不需要，只需要填写发生额就可以，

2020-08-05

你好，对的是的需要填写的主表自动取数。

2022-05-18

你好！这个申报系统会自动统计

2023-12-04

你好，去税务局那边修改。

2021-01-14

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