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老师好,我们要做即征即退,然后现在要签合同,硬件和软件产品是整合成一个信息系统的,然后这个系统里面含版本号,那我合同签订是不是不需要硬件和软件分开写不含税金额?

2025-12-19 13:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-12-19 13:31

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

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齐红老师 解答 2025-12-19 13:31

您好,要做即征即退,合同须分别写硬件与软件的不含税金额,软件写明名称与版本号。比如:总价不含税100000元,硬件60000元,软件40000元,税率13%,税额各为7800元与5200元,含税价分别为67800元与45200元。能分别核算才能退税,否则不能退。 发票优先分开开或同一张分行注明软硬件金额与软件版本号;如合并开票须在备注栏注明软件名称与金额,并按嵌入式软件规则算退税。核算留合同、发票、著作权证、分摊表,进项税分摊方法备案且一年内不变。比如:借银行存款113000,贷主营业务收入—硬件60000,贷主营业务收入—软件40000,贷应交税费—应交增值税(销项税额)13000。

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快账用户8950 追问 2025-12-19 14:49

但是我们的硬件的成本是按分摊来算硬件的成本的,。而且我们这个v1.0人家告诉我是一个信息系统,不是单纯的软件版本,,我们有2个同一个v1.0的一个针对软件一个针对信息系统

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齐红老师 解答 2025-12-19 14:58

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

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齐红老师 解答 2025-12-19 15:00

您好,好的,我是这样考虑的,标了重点

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