演示账套

老师您好，因为之前申报增值税的时候，暂估作为未开票收入已经申报了，累计未开票收入是340万，但是这个月开了100万，只暂估了80万，如果做进申报的话，就会变成这个月收入-20万，这样会不会太扎眼了，会被税务老师说啊？

2021-11-15 09:51

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-11-15 09:52

你好，申报表收入不可以为负数的

快账用户5528 追问 2021-11-15 09:56

那这个申报规则就是有问题的呀，您看我每个月的收入假设是均匀的都是100万，每个月做未申报收入了，但是在第五个月一下子把 1-5月的发票全部开出去了，开票收入那里申报500万，未开票那里应该是100-500=-400才对，这样合计起来6月开票收入和未开票收入就是100万，这样才合理。如果未开票收入那里不允许是负数，那该咋操作呢

齐红老师解答 2021-11-15 10:01

如果未开票收入那里，这个月你可以按0申报啊

快账用户5528 追问 2021-11-15 10:03

那会存在一部分收入重复申报的情况呢，它作为未开票收入在之前月份申报了，在这个月开票的时候放在开票收入里面又申报一次

齐红老师解答 2021-11-15 10:04

我知道你的意思，你可以下个月再减出来啊