老师 我们如果有进项税额转出，在增值税申报表附表四 里，应该填写本期调减那一栏还是在本期发生额里直接减掉？
你好在本期调减里面减去。
-
Q
一般纳税人当月还有留抵进项税额，本期增值税应纳税额为0，但本期发生了税控维护费的全额抵减，已填写表4税额抵减，主表23栏填写了维护费后，出现本期应纳税额是负数，结果不能申报负数的增值税，请问我现在应该怎么去申报呢？
-
Q
请问一下5月份金税盘服务费265元，我在6月申报时填写了附表4里的本期发生额265，本期应抵减额265，本期实际抵减265。 在减免税申报表选择专用设备低减里本期发生额265，本期应低减税额265，本期实际低减税额265。 在增值税申报表里没有看到265元，是怎么原因呢
-
Q
老师 我们如果有进项税额转出，在增值税申报表附表四 里，应该填写本期调减那一栏还是在本期发生额里直接减掉？
-
Q
老师 增值税申报附表四 本期调减额=红字发票税额*10%，那我们留底退税的还要在调减额这填吗？
-
Q
我是餐饮企业，享受进项15%的加计，在填报增值税申报表时，进项是100元（含转出10元）因为我有进项转出，在填表四本期发生额的时候，填本期发生额是填90*15%，还是说本期发生额填100*15%同时本期调减额填10*15%元
热门问答 更多>
-
进项税额是127.96，那么发票金额是多少呢
-
注册有限责任公司是由个人+公司组成，这个跟有限责任公司是由几个个人组成的，有什么差异
-
老师养殖户共用一块电表，电业局开给一个养殖户发票，这个养殖户再开给另几家，这个养殖户收到的电业局的进项需要进项税额转出吗
-
老师，我公司收到100万，实收资本90万 管理费用10万 收到款时我都记入了实收资本 借：银行存款100 贷：实收资本100 计算应付管理费时：借：其他应收款 10 贷：其他应付款款-管理费 然后其他应收款冲了实收资本 借：实收资本 贷：其他应收款 付管理费时 借：管理费用 10 贷：银行存款 10 结果其他应付款有余额了，没办法冲了，已经付了，不欠管理费了，您看我哪个环节错了。
-
税费种核定里没有印花税呢，需要到大厅去核定一个印花税吗，我司是小规模纳税人，新能源做光伏的公司
-
老师好，请问现在的小规模纳税人，企业所得率的税率政策是怎样的呢？
-
老师未分配利润盈利50万怎么调亏了，然后不用交股息红利了
-
学校食堂现在不允许有利润，收入跟支出的差额怎么处理好呢
-
软件即征即退的优惠政策具体是什么，比如开销售专票13%不含税收入是50万，那能退多少钱
-
软件企业两免三减半是什么意思，软件企业的税率是13%吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
如果附表四第5列本期实际抵减额有数，需要计提吗？
需要的借应交税费、增值税加计扣除营业外收入或者是其他收益。
是销项大于进项 留抵不够 用了加计扣除之后，没有交增值税 需要计提？但是如果销项大于进项 我们留抵够抵扣 没有交增值税，需要计提吗？
都需要集体的不抵扣，不用做抵扣的分录。
那计提的话 我们每个月营业外收入都很多
你好，那你可以不用计提。
缴纳支付的当月直接做。
我们交多少 计提多少就行了吧
对的是的，是这么做的。