老师 我们如果有进项税额转出，在增值税申报表附表四 里，应该填写本期调减那一栏还是在本期发生额里直接减掉？
你好在本期调减里面减去。
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一般纳税人当月还有留抵进项税额，本期增值税应纳税额为0，但本期发生了税控维护费的全额抵减，已填写表4税额抵减，主表23栏填写了维护费后，出现本期应纳税额是负数，结果不能申报负数的增值税，请问我现在应该怎么去申报呢？
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请问一下5月份金税盘服务费265元，我在6月申报时填写了附表4里的本期发生额265，本期应抵减额265，本期实际抵减265。 在减免税申报表选择专用设备低减里本期发生额265，本期应低减税额265，本期实际低减税额265。 在增值税申报表里没有看到265元，是怎么原因呢
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老师 我们如果有进项税额转出，在增值税申报表附表四 里，应该填写本期调减那一栏还是在本期发生额里直接减掉？
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老师 增值税申报附表四 本期调减额=红字发票税额*10%，那我们留底退税的还要在调减额这填吗？
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我是餐饮企业，享受进项15%的加计，在填报增值税申报表时，进项是100元（含转出10元）因为我有进项转出，在填表四本期发生额的时候，填本期发生额是填90*15%，还是说本期发生额填100*15%同时本期调减额填10*15%元
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如果附表四第5列本期实际抵减额有数，需要计提吗？
需要的借应交税费、增值税加计扣除营业外收入或者是其他收益。
是销项大于进项 留抵不够 用了加计扣除之后，没有交增值税 需要计提？但是如果销项大于进项 我们留抵够抵扣 没有交增值税，需要计提吗？
都需要集体的不抵扣，不用做抵扣的分录。
那计提的话 我们每个月营业外收入都很多
你好，那你可以不用计提。
缴纳支付的当月直接做。
我们交多少 计提多少就行了吧
对的是的，是这么做的。