老师您好，假设A公司支付一笔运费5 万元给个人B，B去税局代开5万普票回来，我们再支付给B去税局开票所要缴纳的税费。请问这个分录怎么做呢？

5万块那个，借管理费用，贷，银行存款。对吧。那支付给个人的税费分录怎么写合适呢？外账的

同学你好 你们代扣代缴税费吗

个人B在税局代开发票就已经现场交税了，然后我们再银行转账给到个人B，这个应该不属于代扣代缴吧

这个是你们付费用 税费是他自己应该承担的 你们按照发票金额付款就行

我们已经按发票金额5万付款了，个人B的税费，我们也付给B了。

然后就是想问付给B的这个税费怎么做账合适？（税费是我们承担的）

这个税费没有开在发票上吗

没有开，开票金额是5万而已。

那你这个税费计入营业外哦

好的，谢谢。