演示账套

老师您好，假设A公司支付一笔运费5 万元给个人B，B去税局代开5万普票回来，我们再支付给B去税局开票所要缴纳的税费。请问这个分录怎么做呢？

2021-11-17 11:23

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-11-17 11:24

同学你好借费用科目贷银行存款

快账用户5318 追问 2021-11-17 11:26

5万块那个，借管理费用，贷，银行存款。对吧。那支付给个人的税费分录怎么写合适呢？外账的

齐红老师解答 2021-11-17 11:33

同学你好你们代扣代缴税费吗

快账用户5318 追问 2021-11-17 11:38

个人B在税局代开发票就已经现场交税了，然后我们再银行转账给到个人B，这个应该不属于代扣代缴吧

齐红老师解答 2021-11-17 11:44

这个是你们付费用税费是他自己应该承担的你们按照发票金额付款就行

快账用户5318 追问 2021-11-17 11:46

我们已经按发票金额5万付款了，个人B的税费，我们也付给B了。

快账用户5318 追问 2021-11-17 11:46

然后就是想问付给B的这个税费怎么做账合适？（税费是我们承担的）

齐红老师解答 2021-11-17 11:55

这个税费没有开在发票上吗

快账用户5318 追问 2021-11-17 11:56

没有开，开票金额是5万而已。

齐红老师解答 2021-11-17 12:03

那你这个税费计入营业外哦

快账用户5318 追问 2021-11-17 12:47

好的，谢谢。

齐红老师解答 2021-11-17 12:57

满意请给五星好评，谢谢

同学你好借费用科目贷银行存款

2021-11-17

你好；这个你们实际是与A发生还是与B发生；你们合同有注明吗？这个要涉及判断下业务的；弄不好会涉及虚开发票的

2022-03-23

是的，是这种情况的，需要交个税。

2022-01-14

借：长期股权投资贷：银行存款需要代扣，在B公司所在地申报

2020-12-07

你好同学，虽然开的是普通，但是对方公司应该按含税价进行支付，对方可能是认为税额因为是普通不能抵扣，所以要你们承担。这个时候如果对方还会继续支付税额的话，本次收款处理如下：借：银行存款 9901 贷：应收账款 9901 如果经沟通对方不会继续支付税额的话，本次收款处理如下：借：银行存款 9901 营业外支出 99 贷：应收账款 10000

2021-11-10