借原材料，进项税，贷应付账款，发现原材料数量错了，怎么更正上月的凭证，分录是怎样的？是一张凭证冲销，进项税也冲销？再做一张一样分录的凭证改个数量吗？
你好，可以的，之前的分录不变，金额是负数或者是多相反的，然后再重新做。
-
Q
上月做账时（借：原材料，应交税额-进项，贷应付货款），但是此月认证发票发现对方红冲了发票，没办法抵扣（发票认证没有算上个月那张发票），此月对方又开了新发票，原来的进项税额是不是要转出，要怎么做账。发票数量跟之前的一样。
-
Q
老师好，我在5月份原材料入账时入的原材料错误，少入了，进项税正确，7月发现错误在做补原材料的科目可以吗？原来入账时是 借：原材料10265.48 应交税费应交进项税13345.13 贷：应付账款23610.61 我又做的凭证是把少入的原材料再补上可以吗？ 实际材料是102654.86元差了一个小数点，我用102654.86–已入账的10265.48=92389.39 补凭证是 借：原材料92389.39 贷：应付账款92389.39 因为进项税当时入账的时候是正确的， 请老师指导一下
-
Q
借原材料，进项税，贷应付账款，发现原材料数量错了，怎么更正上月的凭证，分录是怎样的？是一张凭证冲销，进项税也冲销？再做一张一样分录的凭证改个数量吗？
-
Q
老师，我收到一张材料发票，已经认证过了，现在重红这张发票，原来的会计分录是，借:原材料50 进项税额6.5 贷:应付账款 56.5 ，那我冲红了怎么做会计分录
-
Q
数电发票纸质的发票抵扣了，是不是购买方那张错票的 分录写借原材料蓝字 借进项税额蓝字 贷应付账款蓝字 后面附原错票原始凭证 红冲发票的分录写借原材料红字 借进项税额红字 贷应付账款红字 后面附红字发票是吗 销售方原先那张错票分录写借应收账款蓝字 贷主营业务收入蓝字 贷销项税额蓝字 后面附原错票原始凭证 红冲是会计分录写借应收账款红字 贷主营业务收入红字 贷销项税额红字 后附红冲的发票作为原始凭证 红冲的发票写如果抵扣的是电子发票也是这么做是吗 未抵扣的话电子票就购买方不需要归还原来的错票是吗
热门问答 更多>
-
我记得个别报表商誉是不体现的 不单独做账的，为什么财务软件资产负债表会有商誉这个科目呢 在哪里用的上这个科目
-
小规模法人一定要交社保吗
-
老师，化验室用的器血，器具，显微镜，天平，浊度仪，管，瓶，蒸溜器，量杯，量瓶，通.风厨等记入管理理，还是记入制造费里？
-
请问老师，单位2025年度处置了很多笔固定资产，有的是处置收益、有的是处置损失，总体是处置的收益，企业所得税汇算清缴，还需要把损失的放到A105090么，还是说总体是处置的收益（放到营业外收入了）就不用填写A105090了呢。
-
个体工商户分小规模纳税人和一般纳税人吗？
-
老师您好，申报个人所得税，上个月系统正常申报的个税也导出报表了，这台电脑重新更新了一下，但数据也都导入导出了，现在要申报个税正常导入工资表，按标准模板，但是一导入，也说格式不对，说这些人员的身份信息不存在 有什么办法解决
-
一般纳税人都交什么税，税率是多少？
-
个体工商户只能一个名字，，每月分利润的时候其他股东的钱，是可以直接公户发放，还是必须打到法人私户，法人再分？
-
老师，请问待转销项税额是哪个科目，谢谢
-
老师，请问一下，前两天老板购买一批货物，因为要给对方装卸费，对方要求打款到他的私户，否则不做交易，我只能跟老板提议把他的工资发给他，然后由他自己用个人卡去付装卸费，谁知道过两天卡老板卡就被封住了，不会是因为这个原因吧？（董孝彬老师）
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
对上月的月末一次加权平均的单价有影响了，也没问题的吧？
你好，这个没有关系的，可以
你这个金额是正确的，不影响一正数，一负数。
只是对我的单价有影响
那就不影响你上个月结转的成本。
我是上个月某一张原材料数量漏了没录入，导致单价错了，领用的金额估计也影响了。
好，但是你这个原材料不是根据发票吗。
材料这个金额是不是发票的？
金额没错，只是数量漏了，原材料起初有产品的啊，领用的时候是根据月末一次加权平均的单价计算的金额
你好，就问你借原材料，应交税费应交增值税进项贷银行存款，这个金额错吗？
如果没有错的话 加权平均公式数量有问题吗？如果有的话就有影响。
有影响你之前也别修改了，在这个月调整。
那只能这个月调整了，直接冲了再做一份凭证
对的是的，是这么做的。