你好,是的,是可以的。
老师,我们是建筑总承包公司,别人挂靠我们,我们付款的时候能不能只留下管理费和税款,其他的全部以材料机械人工的形式,挂靠方提供了发票,我不留其他的利润,都付出去,这样可以吗
老师,我公司是建筑总承包,一般计税方式,大概有6种主材我们自己采购,其余的全部承包给挂靠方,也就是一部分主材和机械,还有辅材和劳务,都是包给挂靠方,那挂靠方给我开9%的工程款发票给我可以吗?就不用再提供单独的人工材料机械发票了,可行吗?
老师,我公司是建筑总承包,一般计税方式,大概有6种主材我们自己采购,其余的全部承包给挂靠方,也就是一部分主材和机械,还有辅材和劳务,都是包给挂靠方,那挂靠方给我开9%的工程款发票给我可以吗?就不用再提供单独的人工材料机械发票了,可行吗?
老师,我公司是建筑总承包,一般计税方式,大概有6种主材我们自己采购,其余的全部承包给挂靠方,也就是一部分主材和机械,还有辅材和劳务,都是包给挂靠方,那挂靠方给我开9%的工程款发票给我可以吗?就不用再提供单独的人工材料机械发票了,可行吗?
老师你好,我们承包一个工程,挂靠在别人公司,我想请问下我们能够提供的发票有哪些?是人材机吗,除了这个可以用加油票和餐饮票做成本吗?人材机发票有特定的比例吗?挂靠单位收的管理费有特定的点数吗?对方还要求我们支付所得税及其它税金合理吗?
老师收到上级单位无偿调拨的公务用车,我公司是国企,调拨单上账面原值是195600元,计提折旧189679.01元,账面净值5920.99元,老师我怎么入固定资产分录,和下个月计提折旧怎么计提,分录怎么写
某公司本年度利润表中的利润总额为1800万元,适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。本年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法规定之间存在的差别有:(1)本年1月开始计提折旧的一项固定资产,成本900万元,使用年限为10年,净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税法规定按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。(2)关联企业捐赠现金300万元。假定按照税法规定,企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)当年度发生研究开发支出750万元,其中450万元资本化计入无形资产成本,税法规定企业发生的研究开发支出可按实际发生额的200%加计扣除,发生的资本化支出可按实际发生额的200%加计摊销。假定所开发无形资产于期末未达到预定可使用状态。(4)违反环保规定应支付罚款150万元。(5)期末对持有的存货计提了45万元的存货跌价准备(计提后,期末存货账面价值为1200万元)。要求:根据以上资料,计算企业所得税费用,并编制会计分录。
老师好,我们是做机制砂的,开发票品名可以开混凝土吗,分专票普票吗
老师好,我们是做机制砂的,可以开混凝土发票吗
某公司本年度利润表中的利润总额为1800万元,适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。本年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法规定之间存在的差别有:(1)本年1月开始计提折旧的一项固定资产,成本900万元,使用年限为10年,净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税法规定按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。(2)关联企业捐赠现金300万元。假定按照税法规定,企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)当年度发生研究开发支出750万元,其中450万元资本化计入无形资产成本,税法规定企业发生的研究开发支出可按实际发生额的200%加计扣除,发生的资本化支出可按实际发生额的200%加计摊销。假定所开发无形资产于期末未达到预定可使用状态。(4)违反环保规定应支付罚款150万元。(5)期末对持有的存货计提了45万元的存货跌价准备(计提后,期末存货账面价值为1200万元)。要求:根据以上资料,计算企业所得税费用,并编制会计分录。
某军粮供应站家企业8月1日从符合规定的一企业采购军工小麦粉250,000公斤每公斤价格为¥4.5,按照双方约定的供货方式,由乙方负责将大米送到指定地点途中发生的运输费装卸等其他费用¥9000由甲方负担采购货款,其它费用银行转账支付8月25日甲企业销售小麦粉150,000公斤,这两个销售价格为每公斤¥1.6款项银行收取国家核定的军粮供应小麦粉结算价为¥4.8计算差价补贴,8月30日收到军工差价补贴请列出会计分录
老师已经完成汇算清缴补税小企业会计准则如何做账
某企业为增值税一般纳税人,材料按实际成本计价核算,2023年6月发生下列原材料收发业务(下列采购业务取得的增值税专用发票均已认证)“原材料”、“在途物资”、“应交税费”、“应付账款”需设置明细科目核算):13日,向乙公司采购的B材料5,000千克到达企业验收入库。根据业务编制会计分录。
个体工商户1通过市政府将其所得5000元捐赠给红十字事业。已知该个体户收入总额10万元。各项扣除共计8万元。要求:计算1应纳个人所得税额。
老师你好,我们公司厂区买了一套移动雨棚,价格15万,增值税专用发票发票,请问老师会计分录是什么?(我们没有长期待摊费用费用这个会计科目)
那为什么有的老师讲的,挂靠方要通过一定的办法才能提取利润,这又是怎么回事呢老师?这些利润早晚都是挂靠方的,他们不是都要拿发票来拿走利润吗?有的老师讲的是,挂靠方最多提供80%的发票,其他的,要通过发工资或者辞退违约金等方式拿走,我感觉,我们每个项目都很大,都是几千万,什么方法最好呢?请老师指明
你好,因为挂靠方开发票就是他们的收入,还需要有成本,所以对于挂靠方来说是要通过一定的方法才可以的。但是挂靠方不做要求的话,对于你们被挂靠方来说是可以的,老师是这样理解的。
老师,我们有自己的开发公司,自己的建筑公司,我们中标之后,开发公司给我们拨付工程款,有时候是不需要我们先开具发票的,我都是每个月底,看看每个项目成本是多少,根据成本来给我们的开发公司开发票,这样的话,收入和收款是对不上的,那收入和成本核算就会不对吧,季度财务分析时,我怎么能知道哪个项目的利润到底是多少呢老师?
你好,如果想知道每个项目的利润的话,只能每个项目明细科目分开。
我已经分项目核算了,就是这个收入,我弄不准,因为我不及时开票的,有的时候开发公司一次性转过来几千万,留着慢慢用,收入怎么核算呢
你好,每个项目应该收多少同学不清楚吗?
都是到一定的节点,成本部出预算表,按照这个确认收入吗?因为我确实不知道收入是多少
你好,那就只能根据这个来。
老师平时接触的,都怎么清楚的知道收入是多少呢
你好,老师接触的都是根据这个项目的完工进度确认收入的。
老师,您说的是按照履约进度,用的是新收入准则吗?按照已发生的成本,来确认收入吗
你好,是按已发生的成本占总成本的比例来确认收入。
老师,那这样确认收入,此时是不开票还是按照这个开票呢?假如按照履约进度确认的收入是100万,开票可能是80万,那这个分录怎么做呢?请老师写写分录可以吗?我比较纠结这一块,不会做
你好 就按100万确认收入就可以了,其中80万正常确认收入,20万按未开票收入来确认。
如果这20万下个月就补开发票了呢?之前按未开票收入做的怎么处理?老师,确认收入的分录怎么做,您给我写写吧
你好 下月开票,就先把这个未开票收入的分录负数冲掉就可以了。确认收入的分录 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费
您按履约进度确认收入,不开票的话,影响增值税吗?是不是只影响所得税?还有,即便我这个月按履约进度计算出收入为100万,我一点发票也没开,也要按未开票收入填写申报表吗?再一个,这个收入,不是还要用到工程结算-收入结转,或者工程结算-价款结算科目吗?老师分别回答一下问题
你好,不开票确认收入也是需要缴纳增值税的。需要按未开票收入来填写申报表。老师这边是没走工程结算科目的。