你好,如果盘亏了,之前有递延所得税,要结转了
我们单位前年买了固定资产已全部抵扣,然后又转回来了确认递延所得税负债,去年盈利,按照递延所得税负债分期交税了,今年亏损递延所得税用处理吗?
固定资产盘亏怎样处理递延所得税
这个评估增值的固定资产,是递延所得税负债,应付账款是递延所得税资产怎么理解
处置固定资产的时候,之前确认的递延所得税负债和递延所得税资产用转回嘛?
递延所得税资产和递延所得税负债怎么求?为什么固定资产和存货是递延所得税负债而无形资产是递延所得税资产
老师我们一年申报,所得税汇算清缴,我们是亏损,营业收入小于营业成本没事吧
老师,我们公司购买一项专利,次月全部卖出,请问一下,我购买专利的进项票能不能直接计入主营业务成本,次月(卖出)销售出去这边直接确认收入了?
朗诵选择小型微利企业是不是不用填股东分红
老师我们是自然人独资有限公司,但是所得税申报,选择小型微利企业,股东就不能填了,这样正确吗
老师我们2023,5月份开业,然后第一季度季末填了0.01万元所得税表,现在汇算清缴资产总额是24.41,实际计算24.40那100元算还是不算
留底退申请表里的生产并销售销售额在哪里
)5日,与乙公司签订一项为期3个月的劳务合同,合同总价款为100万元,当日,收到乙公司预付合同款40万元。假定上述合同对该企业来说属于在某一时段内履行的履约义务,且履约进度能够合理确定,按照专业测量师的测量结果确定履约进度。2019年 12月31日, 经专业测量师测量后,确定该项劳务的完工程度为30%。截至2019年12月31日,甲公司为该项合同累计发生劳务成本21万元 (其中员工薪酬15万元,材料费用6万元),预计还将发生劳务成本49万元。假设不考虑增值税。(2)8日,甲公司自行建造的一座厂房领用了一批自产产品和一批外购原材料,所领用的自产产品的实际成本为8万元,市场售价为10万元,所领用原材料的实际成本为5万元,市场售价为6万元。(3)20日,销售一批原材料,增值税专用发票注明售价为80万元,增值税税率13%,款项收到并存入银行。该批材料的实际成本为59万元,已计提存货跌价准备9万元。
民非企业的法人垫付的日常资金挂在其他应付款,期末可以结转到非限定资产么
老师我们精神病医院有限公司,属于小型微利企业还是小微企业
老师私营医院是小微企业还是小型微利企业
能写下账务处理吗?
就是你之前是递延所得税资产还是负债?如果是负债的话,现在做相反的分录 就是 借:递延所得税负债 贷 所得税费用 这个是相反的
递延所得税资产和负债是什么
你不是说处理递延所得税吗
老师 所得税费用=应交所得税-递延所得税资产 所得税费用=递延所得税负债+应交所得税 那所得税费用是什么
所得税费用就是当期所得税和递延所得税的合计。
所得税费用=应交税费-递延所得税资产/2+递延所得税/2 对吗
为什么课本上不除以2呢?
所得税费用=应交所得税-递延所得税资产 所得税费用=递延所得税负债+应交所得税
为什么要除以2,没有根据啊,所得税费用=应交所得税-递延所得税资产%2B递延所得税负债
所得税费用=应交所得税-递延所得税资产 所得税费用=递延所得税负债+应交所得税 这个公式推导的。
你这个没有依据的,所得税费用的公式是这个,是标准公式所得税费用=应交所得税-递延所得税资产%2B递延所得税负债
不是有两个所得税费用和两个应交所得税吗?应该除以2呀 所得税费用=应交所得税-递延所得税资产 所得税费用=递延所得税负债+应交所得税
这个公式应该没有问题吧
大家都是按照一个公式去算的,你这样算出来有点啰嗦了吧。
不是,我的意思是为什么不除以2?
关键是2去哪里了?
所得税费用=应交税费-递延所得税资产/2+递延所得税/2 对吗
为什么不除以2
所得税费用=应交税费-递延所得税资产/2+递延所得税/2 对吗,这个是不对的,我从来没见过这个
可是这个公式就是推导出来 所得税费用=应交所得税-递延所得税资产 所得税费用=递延所得税负债+应交所得税
所得税费用=应交所得税-递延所得税资产 所得税费用=递延所得税负债+应交所得税
这个怎么推导呢
我只能说大家做递延所得税都是所得税费用=应交所得税-递延所得税资产%2B递延所得税负债,就是减资产%2B负债这样,你说的公式不是推导的。