演示账套

老师，可以帮我看看这个所得税费用问题吗

2021-11-22 22:51

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-11-23 06:49

学员你好，需要计算，老师九点左右回复你，如果没有回复，请提醒我一下

齐红老师解答 2021-11-23 06:57

1调减100万 2调增50 3递延所得税负债=60*0.25=15 4+5递延所得税资产=240*0.25=60

齐红老师解答 2021-11-23 06:59

应纳税所得额=1000-100+50-60+240=1130 应交所得税=1130*0.25=282.5 应纳税暂时性差异=60 可抵扣暂时性差异=240

齐红老师解答 2021-11-23 07:00

借:递延所得税资产60 所得税费用282.5+15-60=237.5 贷:递延所得税负债15 应交税费282.5

学员你好，需要计算，老师九点左右回复你，如果没有回复，请提醒我一下

2021-11-23

你好，季报这个是没有问题的

2022-04-11

您好，最后一个if可以不需要，直接写0.1%

2020-11-04

您好，这个题目是正确的。

2020-08-31

你好借：应收票据 226000 贷：主营业务收入 200000 贷;应交税费——应增（销）26000 借：应收票据 3766.67 贷：财务费用3766.67 借：银行存款 237200 贷：应收票据 237300 时间不够了，您再说句话

2020-04-19

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