演示账套

建筑施工企业跨地经营，在项目地交税时，预交的企业所得税是不是千分之二，个税是千分之五，那回经营地是预交剩下的多少？如果不是跨地，那当期开票时需要预交企业所得税和个税吗？分别比例是多少

2021-11-24 10:53

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-11-24 11:01

你好；增值税：简易计税：3%全额当地预缴一般计税：当地预缴2%，剩余回机构所在地交所得税：都是按0.2%在当地预缴；个税要看地方比例来的；你机构地的企业所得税比如符合小微 100万以下按 2.5%缴纳。减去预缴的千分之二；剩下的补缴纳

快账用户2727 追问 2021-11-24 11:04

我看我们项目是跨地的，在项目地都预交了企业所得税千分之二来交的，个税按千分之五来交的，回机构地还交吗？

齐红老师解答 2021-11-24 11:09

你好；机构地要缴纳机构地那边的员工个税申报的；企业所得税也是盈利了就得补缴纳的

快账用户2727 追问 2021-11-24 11:10

企业所得税那边也是到项目完工后按盈利来补缴吧，每次开票机构地再不交吧

齐红老师解答 2021-11-24 11:12

你好； 1. 到时看你整体季度利润情况来判断。计算出所得税减去预缴部分。差额补缴纳

2021-11-24

你好；如果确实多缴纳；这部分可以退的

2023-07-14

同学你好对的就这些的

2022-01-07

同学你好这个是需要的哦

2020-09-04

同学你好对的是减去分包之后的金额预缴

2021-04-01

领取会员