看你怎样做账了,如果出纳付钱全放在预付模块。那你去预付就知道对冲了,如果是没有预付模块,直接看明细账。然后科目余额表你点小计合计就会出来资产负债表重分类出来预付。如果账不是很有规则,这里一点哪里一点。那只能一个个看明细账。审计重分类基本不调账。你要知道重分类那些。一般审计会给你底稿看
老师您好,公司把员工提成计入应收贷方,实发的时候计入应收借方,这样记账的目的是什么?对账的时候发现计提的和实发的金额不一样,除了扣考勤的,没有发生扣款项的不一样是为什么?还有一种情况是计入到了其他的活动中,这该怎么处理?年底结账时这个往来应该余额为0对吗?
应付账款和预付账款怎么看是对冲还是重分类还是审计调整啊?如果对冲的话是看余额表吗?具体看什么金额呢?什么情况重分类什么情况调整还有金额应该怎么对出来啊?用序时账?
员工对公支出已经冲账,其他应收款其他(公司)。现在是除去税金,费用这部分多出来了。我怎么重分类给调没了?借款是:借其他应收其他,贷银行。冲时:借费用,税金,贷其他应收其他。现在就是冲账的这个借方费用出现的余额。这个对冲了应该没有才对。不知道为什么这个金额还在期末余额借方
老师好!有一个项目,合同签订金额180万,货物为主,第一次开票100万,付款100万,剩余80万未付。现评审报告核减20万,还需付60万,里面所有明细都有核减,这种情况下,60万的发票怎么开呢?第一次付款中发票上的设备价格都比核减金额高,这些需要再做调整吗? 非企业,未付款项没有挂应收账款,如果现在按160再重签补充协议,怎么开票才能让发票和评审金额对上呢?
老师好,我公司类似金融机构, 1.收取客户的预存款,向客户支付利息,假如支付8000 2.将这预存款再放贷出去,收取利息 ,假如收到10000 收存款是分录是: 借:银行存款 200000 贷:预收账款 200000 20万放贷出去的分录是; 借:应收账款 200000 贷:银行存款 200000 老师看看上面的分录对吗?还有最重要的收入和成本的分录我要怎么做呢,,还有怎么报税呢,一般纳税人
现在公章都有编码嘛,如果执照没有备案刻过公章的情况下,是不是不会知道公章编码是多少
老师好,我想问一下全电发票学习视频在哪里找
1月:累计预扣预缴应纳税所得额=15000-5000-1500-1500=7000(元)。甲公司1月应预扣预缴税额=7000×3%=210(元);2月:累计预扣预缴应纳税所得额=15000×2-5000×2-1500×2-1500×2=14000(元);甲公司2月应预扣预缴税额=14000×3%-210=210(元) 7000的个人所得额对应的3%?
26年中级小然老师会讲课吗
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新成立的小规模,员工垫付的管理费用普票已做账,但是其他应付款需要2个月后公司才付、当月怎么写分录?需要结转费用吗
图书免税账务处理怎么做
外贸出口,以什么时间确认收入? 因为报关单销售提供过来,过了几个月才开出口发票,下一轮开票的时候,可能混几个都有报关出口日期
零申报的企业应该如何建账,以前月度费用,和银行流水应该如何入账
老师 安装固定资产,买了材料没有入账,现在是安装好了一次做入固定资产可以吗 借:固定资产 贷:库存现金
你好老师,我还是不太懂,是不是余额明细表如果应付和预付都有一个明细的发生,就要进行对冲啊?对冲金额怎么算呢?还需要看这个明细的应付和预付余额吗?
跟做账方式有关。如果应付预付都是选了核算单位,那就一般会统一,出纳付钱全部走预付。会计拿到发票挂应付。这样就月底对冲,一般是俩个科目谁少,就取谁的数