老师您好，我司工程上收到一笔工伤保险赔款，直接计入了营业外收入，等实际付出再转到营业外支出，在税上面需要做调整吗
同学你好 对的 需要调整
-
Q
老师您好，我司是建筑工程有限公司，购进材料，支付的货款比发票少了1.8元，后期不再支付，多出来的1.8是要转到营业外收入吗？
-
Q
老师您好，我司工程上收到一笔工伤保险赔款，直接计入了营业外收入，等实际付出再转到营业外支出，在税上面需要做调整吗
-
Q
老师，A司与B保险公司签订了商品政策性保险，A与我司签订委托书，森林火灾造林赔款由B保险公司转入我司，我司收到这款造林，可是后来没造林，这笔往来款其他应付款一直挂在账上，请问要转入营业外收入吗？
-
Q
老师您好，我想问一下，我们高新企业汇缴高新的补贴入营业外收入了，但是现在有一笔2022年社保退款当时入营业外收入了，但是今年把这笔收入没冲以前年度损益，直接调整今年的营业外收入，导致实际收到的补贴就少了，我现在按账上的营业外收入填政府利得那里可以吗，以后不会查这个呀
-
Q
老师:我22年有一笔工伤赔款20万，做了营业外支出，税前扣除了。但23年收到了保险公司赔款款30万，入了23年的营业外收入，进项的缴税。但现在税务要求我们把22年的30万营业外支出调整所得税，那到底是按30万还是20万（30-10=20)来调整补缴所得税？
热门问答 更多>
-
收购玉米生产酒精和饲料，实行投入产出法核定扣除进项税额。 那么我的饲料销售如果放弃免税政策，是不是饲料对应的进项税额就可以在投入产出法中进行核定扣除了？核定扣除率是13%，而我饲料销售税率是9%，这样我就会产生4%的倒挂税率差，可以大大降低我的增值税税负。我这样理解是否正确?有没有哪个地方是理解错误的？请老师详细说明下
-
3.A公司为增值税一般纳税人。A公司2×22年9月1日自行建造一座厂房，购入工程物资价款为 500万元，增值税进项税额为65万元，已全部领用；领用生产用原材料成本200万元，对应的原 购入时增值税进项税额为 26万元；领用自产产品成本25万元，计税价格为30万元，增值税税率 为13%；支付其他必要支出95万元。2×23年9月16日该厂房完工并投入使用，预计使用年限为 5年，预计净残值为40万元。在采用双倍余额递减法计提折旧的情况下，该厂房2x24年应提折 旧额为（）万元。 入账价值=820我知道，折旧额应该第一个算一年第二部分是1/4年吧=820＊2/5+（820-820＊2/5）＊2/5＊1/4=377.2吧，麻烦老师帮忙看下哪里有问题
-
有这样一个问题，资产负债表里边应交税费金额与增值税申报表不一致是什么原因呢？ 分录我是这样做的，进货借 库存商品50 进项税额-待认证 6.5 贷 应付账款 56.5 销售 借 应收账款 67.8 贷 主营业务收入 60 销项税额 7.8 我的增值税申报表，里边应交税额是7.8 但是我的资产负债表应交税费是1.3
-
为什么有些业务员同一批货同一个客户，分单申报
-
当月还没生产或者还没生产出成品，制造费用怎么结转？
-
老师好，全国税收调查系统，最后有个这样的表，这个需要填写吗？
-
影响速动比率的因素有（）A存货B应收账款C短期借款D应付账款
-
1350/（1-0.25）这一步算的是什么？
-
老师，什么条件下印花税有减半征收的政策啊？或者哪个最新文件能否发下给我呢？因为刚申报印花税时，系统没有自动弹出减半或者其他优惠后的金额
-
老师，我们公司是工程施工单位，我们跟一家公司合作取得了一个工程，但是甲方要跟我们合作的那家单位签合同，我们施工，也就是说我们是挂靠方，跟我们一起合作投标的那家公司就成了被挂靠方了，现在挂靠方要求我们给他开9个点的发票，可以吗?
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
能咨询一下老师具体应该怎么调整吗，因为我们之前类似的费用是直接往来做掉的
这个就是纳税调整明细表调增
老师您好，想问一下我们是否可以按照计入营业外收入的金额计算销项税，不然之后产生进项需要交税
同学你好 营业外收入不交增值税
这个是第三方责任人造成的工伤赔款，之后还要付出去
你们是代收代付的吗
是这样的，这个是工程上收的保险赔款，然后这个赔款收到后我们当成工程款去支付了工程材料款，所以想问一下这个我们能不能用收到的总额去算一个工程收入，计算一下销项税
同学你好 这个可以这样理解
就是不知道这个分录要怎么做的，因为我们平时直接都是通过应收账款、合同结算、应交税费-销项这三个科目核算，现在如果按照原先的做法，是否会不太合理，因为钱款是保险公司打不是业主打
这个直接计入成本就行了