老师 我去年从代账那接过来帐 银行是平的 但是很多客户不合作了还有往来款余额，还有的我核对了银行和发票 帐是平的 但是往来款挂着我们预收10万 银行我不能动 这种情况 怎么处理呀

就是我们20年3月 当月某个客户应冲预收款480万 但是冲了470万 现在预收还有10万余额 这怎么调呀

现在更正那笔分录，补冲就是了啊

怎么写分录呀 是去年的

你去年那笔分录是怎么做的啊？

去年的分录 很模糊 借银行 贷收入 销项税 但是那个月的销项税总额是对的

我是问你怎么冲减的分录？

去年的代账会计 就是直接借银行 贷收入 差额计入的预收账款

结果收入少冲了一张10万的发票 整个月的销项税是对的 预收账款的余额就是10万

哈哈，意思是发票金额470万，预收480万？

实际是发票是480万 预收也是480万 但是会计冲的预收是470万 整个月的销项税是对的