你好,你具体疑问是什么?
我们公司是汽车租赁公司,但是有旅客票务代理服务和票务代理服务这个经营范围,所以可以代订门票,我们是小规模纳税人 1、请问开具代订门票的发票我们是应该选择“经纪代理服务*代订门票服务费”还是“旅游服务*代订门票服务费呢” 2、我们是可以进行差额征税吗?例如客户支付我们500元,其中100元是代订的手续费,400元是门票费用,景区会提供400元门票发票给我们,开具发票的时候应该选择3%的税率还是1%?在申报的时候可以享受差额征税吗?
我们公司在自己开发的一个平台上开通了一个京东的购物接口(与京东签订了实物销售合同),我们的客户在这个平台上下单购物。货款由我司对公账户先预付给京东,京东再发货给我们的下单客户,我们跟客户收的是现金。每一个订单另收3元,订单上的货物按京东售价原价收取我们客户的。一年下来的订单总价也就6万多一点。客户也只有1个。现在我们收到京东发票了,准备开普票给客户,请问开票单价与进货价相同可以吗?另收的3元开服务费普票给客户,这样操作可以吗?
我们公司是旅游公司,平常可能会帮客户 订车、订房、订餐,请问,我们开票开代订房费时,是只能开中间佣金部份的服务费金额,如果客户全款打
老师,我们卖摄像头模组,客户会需要下载一个app进去看监控,我们不做成品,我们只做模组,卖给我们的客户。我们客户做摄像头成品的。 app摄像头会涉及一些流量使用,这个APP上面可以直接购买,钱就到了我们公司账上。 但是这些订单不全是我们公司的,我们会给客户开通账号,那开通账号的这些客户,也就是一级合作商,他们会去卖这个流量套餐,我们卖给客户100,客户也可能卖到150,溢价50部分属于客户,那100里面不同客户会约定不同的分成比例,比如说按订单金额3成分客户,那就是30元加溢价的50元,一共80元都是要分客户的 对于不涉及分成的订单,我们按收入金额确认未开票收入,如果终端消费者需要开发票找我们。
对于不涉及分成的订单,我们按收入金额确认未开票收入,如果终端消费者需要开发票找我们。 如果涉及客户分成的订单: 第一种处理: 假设收终端消费者100元,客户分成30元。(暂不考虑成本) 签好代收协议 ①30元:做其他应付款,对公返回给客户 ②70元:我们做收入,给客户开6%的服务费发票 如果终端消费者需要开发票找客户,假设订单金额100元,客户开100元发票给终端消费者。 第二种处理 我们按照100元申报纳税确认收入,终端消费者需要开发票找我们,分成金额30元对公转给客户,客户需要给我们开30元发票 老师,比如说公司得订单100个订单,假设只有部分订单涉及客户分成,那可以涉及分成的按第一种处理,不涉及分成的按第二种处理,这样可以吗
老师,我们公司以第三方名义帮一家A公司购买专利,购买专利是B公司,情况如下:我们是先代付款购买B公司专利,A公司后期有钱再还给我们,请问一下,先代付款购买时计入哪个会计分录二级科目,二级科目是备注公司还是B公司?
东方公司为增值税一般纳税人工业企业,2023年月12月份发生下列业务,要求写出会计分录: 1、 因对外投资收到投资单位分来的投资利润220000元,存入银行; 2、 取得罚款收入3000元,存入银行; 3、 向希望工程捐赠人民币150000元,款项已通过银行支付; 4、 月末将收入类账户结转本年利润,其中:主营业务收入1050000元,其他业务收入50000元,投资收益220000元,营业外收入30000元; 5、 月末将费用类账户结转本年利润,其中:主营业务成本510000元,税金及附加1547元,其他业务支出30238元,管理费用18760元,账务费用4000元,销售费用15000元,营业外支出150000元; 6、 所得税率25%,根据上述资料计算企业应交的所得税
老师,我们是地毯、浴巾、浴袍销售的,有进货,也有销售出去产生的快递费,请问一下快递费怎么计入哪个会计科目?进货时产生的快递费计入库存然后结转成本,销售时产生的快递费计入销售费用-快递费是吧?
老师,我们是地毯、浴巾、浴袍销售的,有进货,也有销售出去产生的快递费,请问一下快递费怎么计入哪个会计科目?
老师,我们是做地毯、浴巾销售的,请问一下快递费计入哪个会计科目?
ABC 公司为居民企业,2019年有关生产、经营业务的资料如下: 全年销售收入6000万元,会计利润为1000万元;全年职工工资薪酬 500 万元(含残疾职工工资160万元);发放福利80万元:工会经费12万元;职工教育经费20万元;取得国债利息收入40万元:广告费700万元,宣传费100万元:业务招待费30万元;公益捐赠 150万元;新产品新技术的研究开发费用200万元:税收滞纳金及罚款25万元. 要求:计算该公司应纳所得税税额。
甲企业第二基本生产车间生产A产品过程中,发生不可修复废品10件,每件A产品的费用定额为直接材料300元,直接人工60元,制造费用50元,回收残料价值300元要求:计算不可修复废品定额成本,并编制相应分录
、某卷烟厂为增值税一般纳税人,该厂销售自己生产的甲种卷烟6箱,每箱50 000支,价款共计 150000元,增值税税款为 25 500元,该厂生产的甲种卷烟成本利润率为 10%,计算该卷烟厂销售甲种卷烟应纳消费税
增值税一般纳税人,取得增值税电子普票,税目是经营租赁*通行费,请问可以抵扣进项税吗
你好请问一般纳税人取得的高速公路通行费,如何申报报表,具体在进项税额附表哪行?