同学您好,您是属于经纪代理服务对,是可以选择差额征收的
我公司(小规模纳税人)是甲网站授权代理商,合作模式是我公司按其指定价格售卖网站产品套餐,按月销售总额给我们返佣金,我们开佣金发发票给其网站,客户打款给我们,我们给其在后台开通套餐,然后开票给客户,我们和甲网站的合同模式是FD模式,客户可以直接在自已后台开发票,等于是甲网站直接开票给客户,我们代收款,但在售卖套餐中我们加了价,我们给客户开票,就没要他们在后台自已开票了,我举个例子,如一个套餐,规定售价是4000元,但们卖了4200元,就没告诉客户可以其后台开票,我们直接开4200元发票开客户,但我们还要充值4000元到其后台购买产品套餐,怎么进行会计处理呢? 我是这样做会计分录的, 借:应收帐款 XX客户 4200 贷:应付帐款 甲网站 4000 贷;应交税费-应交增值税(销项税额)41.58 主营业务收入 158.42 我们向客户开4200元(含税)发票,甲网站不开票给我们,这样的会计处理对吗 我们在网站充值,甲网站不开发票给我们
我们公司是汽车租赁公司,但是有旅客票务代理服务和票务代理服务这个经营范围,所以可以代订门票,我们是小规模纳税人 1、请问开具代订门票的发票我们是应该选择“经纪代理服务*代订门票服务费”还是“旅游服务*代订门票服务费呢” 2、我们是可以进行差额征税吗?例如客户支付我们500元,其中100元是代订的手续费,400元是门票费用,景区会提供400元门票发票给我们,开具发票的时候应该选择3%的税率还是1%?在申报的时候可以享受差额征税吗?
老师,我们是旅行社。小规模纳税人。 景点门票金额是298元/张,我们公司负责给景点开具代订门票服务费103元/张,请问我们要回来的门票可以做成本费用吗?做多少合适?
我们是人力资源公司,如果我们以后想开差额征税发票,那么36个月不可以变更,不可以再开6%的发票啦,我想问比如以前我们开过人力资源服务*外包工服务 ,人力资源服务*人工工资 ,人力资源服务*代理费 ,人力资源服务*太空包 人力资源服务*用工补贴 开过这么多明细,如果下次我们把人力资源服务*人工工资这个开差额征税,那么其他所有的明细以后再开的时候也必须开差额征税吗?还是其他几个明细可以继续开6%的发票可以抵扣进项呢
根据增值税法律制度的规定,下列各项中,不得开具增值税专用发票的有( )。(多选) A一般纳税人从事金融商品转让业务 B提供旅游服务选择差额计税的纳税人,向旅游服务购买方收取并支付给其他单位的住宿费 C小规模纳税人提供应税劳务 D提供经纪代理服务的纳税人,向委托方收取的政府性基金 【答案】ABD 老师为什么B是对的,我知道住宿费可以抵,但你享受了差额计税,享受优惠的,还可以开抵扣的?
12月31日,年末财产清查,发现盘亏库存商品抗性消音器10件,盘亏金额3273.36
企业购入一台需要安装的共生产车间使用的设备购物时不含发票价格200000元,税额34,000元,包装费6000元。安装该设备时应用生产材料及材料的计划成本为9000元,应分摊的材料成本差异1000元(借差),安装时其他费用3300元,以银行存款支付。上述。设备安装完成后交付生产车间使用,预计使用年限4年,预计净产值5000元。该设备按照双倍余额递减法计算折旧,要求计算每年折旧
(1)本月发出材料情况如下:甲产品生产耗用A材料10000千克,单位成本4元/千克,计40000元乙产品生产耗用B材料2000千克,单位成本8元/千克,计16000元车间一般产耗用C材料1000千克,单位成本2元/千克,计2000元 (2)企业本月应付工资总额为60000元。其中,甲产品生产工人工资30000元,乙产品生产工人工资10000元,车间管理人员工资4000元,企业行政管理人员工资16000元 (3)以现金支付本月工资60000元 (4)企业本月应付非货币性福利为6000元,其中,甲产品生产工人非货币性福利3000元,乙产品生产工人非货币性福利1000元,车间管理人员非货币性福利400元,企业行政管理部门人员非货币性福利1600元 (5)计提本月生产车间用固定资产折旧费10000元,企业行政管理部门用固定资产折旧费8000元 (6)以现金支付车间办公用品费440元(不考虑增值税) (7)月末,计算并结转本月发生的制造费用(按甲乙产品的生产工人的工资比例分配 (8)月末结转本月完工验收入库产品成本(假设甲产品月初在产品2成本2000元,月末无在产品,以产品月初无在产品,月未在产品成本400元)
如果公司2023年需要新增借款额度1000万元,怎么计算公司营运资金需求量,公司可能取得的贷款额度怎么计算?
如果该公司2023年需要新增借款额度1000万元,请计算该公司营运资金需求量,根据现有条件该公司可能取得的贷款额度是多少?
某企业为增值税一般纳税人,增值税率为13%,销售材料一批,该批材料的价税合计为5876元,该批材料计划成本为4200,材料成本差异率为2%。会计分录
截图了,发不了,人数太多加进不了群
老师怎么加君,加不进去
老师你好,施工单位帮客户购买油漆,收到客户转账金额,借:库存现金贷:其他业务收入购进油漆借:工程施工还是其他业务成本贷:库存现金工地施工,不是现做工程施工再转人其他成本吗?
老师你好,施工单位帮客户购买油漆,收到客户转账金额,借:库存现金贷:主营业务收入还是其他业务收入内账这么做对吗?购买油漆分配怎么做?
我们取得的是景区开具的门票发票,不是事业性收据,也是开经纪代理服务发票吗?我们是小规模纳税人,请问在开差额票的时候税率应该选择多少?
小规模纳税人的适用税率是3%,您是收到的普票的可以的,不能是专票的