我司去年签了份合同，现在无法履行需要作废，去年有开一部分的票而且按票面金额回款，款项到时候也要退回去，这个是开红字发票，再做相反的分录就可以了吗
只能开具红字发票处理，按负数列示收入处理。 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本，分录是： 借：主营业务成本 贷：工程施工 全部用负数列示
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想问下，去年收到的一张增值税专用发票，进项税已经做了抵扣，但这张发票的款项只支付了一半，现在供应商要求我们把票退回去，那申请开红字发票，可以知开未付款的部分金额吗？
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我司去年签了份合同，现在无法履行需要作废，去年有开一部分的票而且按票面金额回款，款项到时候也要退回去，这个是开红字发票，再做相反的分录就可以了吗
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我们是一般纳税人，去年10月开具了发票给客户，现在需要退回作废，由对方开具了红字信息表，我们开具了红字发票，相当于我们的收入减少了，这部分已经抵扣过的进项税产生了留抵，需不需要做进项转出还是直接留抵后面的就可以了
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请问一下，我们去年和A公司签了一个采购合同（去年年底已经全部发货，收到A公司部分货款，开了部分发票给A公司），现在要改变去年的那个合同主体，就是说去年那个合同要改为和B公司签。现在A公司要将我们开过去的发票冲红，然后要我们开票给B公司，货款就由B公司写个委托付款的函，剩下货款也是由B公司付给我们，这种操作可以吗
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公司在去年4月与个人A签订了办公租赁合同，金额是8500元，款项于当月支付给了A；在同年7月的时候回票，发票金额8500元，但却是B的名字，由于但是会计审核票据的时候没注意到发票是B的名字，账面也挂了帐。由于现在是2023年了，发现支付回单的名字是A，挂帐的名字是B，且没办法再找到A让给开票,想问有什么办法可以处理
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计提安全生产费，可不可以每个月按不同的方式和不同的比例计提？比如这个月按成本比例，下个月按收入比例？
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老师，增值税专用发票注明的价款是含税还是不含税的？
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老师，公司销售货物时给对方的现金折扣2万元，对方开来增值税发票，怎么做账？
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老师我这道题做的对吗
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老师，一般纳税人每年汇算清缴的时候退税，退的是企业所得税吗
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老师，员工基本工资5000元，个人社保300元，应发4700元，代扣社保10元，请问申报个税的时候申报5000元，是吧？
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老师，这个销项和进项这里差额记应交税费应交增值税转出未交增值税，这里分录能给我写一下吗？我看看跟我想的是不是一样，进项要贷方冲，销项借方，那差额不是转出未交增值税不是应该要在贷方吗？后面转未交增值税时才借方冲平啊，为什么这里没有提现贷方时候的记录，就只写一次借方，我有点不太明白
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老师，今天早上弄了一般纳税人的税务登记，现查了一下开票额度只有1万，签的合同33万，怎样调整额度？一般申请了多久批得下来啊
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老师，我想请问下，第一个问题：我们一般纳税人，销项税额10万，进项税额是5万！！！那增值税是不是要交5万？！！！ 第二个问题是，每年这个退税！退的是企业所得税还是增值税呀？
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这种操作税务风险呐，会不会被误认为是故意增加去年的收入
不存在税务风险，因为你可以用合同，以及合同最终取消说明事情
这个需要乙方出具什么说明吗，因为是乙方原因导致的合同取消
可以由乙方出具说明的
说错了，我们是已方，客户是甲方
可以由甲方出具说明的。也可以你们出具一个说明。
还有当月开了红字造成增值税为负的话，可以以后月费正数发票冲是吧
当月开具红字发票的话，总收入必须大于等于0，不然无法报税。
喔，这样呀，好的，谢谢
祝学习进步，工作顺利