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公司自己能把控利润和所得税,就是想请问一下,建筑行业(拉土车)把利润调到多少合适,该交多少所得税?现在不知道该交多少所得税合适

2021-12-08 16:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-12-08 16:56

同学,你好,所得税现在的税率都挺优惠的,你具体看一下,所以我觉得没有必要,可以按实际利润交税。不到100万,税率只有2.5%。 自2021 年1 月1 日至2022 年12 月31 日,小型微利企业所得税优惠政策如下: (1)对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所 得额,按20%的税率缴纳企业所得税; (2)对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 案例:A 企业是从事办公用品批发的纳税人,2021 年第1 季度从业人数100 人,资产总额300 万元,收入总额为200 万元,成本和费用总计为105 万元,假设不考虑其他因素,A 企业2021 年第1 季度需要预缴的企业所得税是多少? 预缴企业所得税时,小型微利企业的资产总额、从业人数、年度应纳税所得额指标,暂按当年度截至本期申报所属期末的情况进行判断,上述案例中,A 企业是符合小微企业条件的,那么A 企业第1 季度需预缴企业所得税为: (200-105)×25%×20%×50%=2.375 万 提示:对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,即税率按照12.5%×20%

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快账用户8365 追问 2021-12-08 16:58

老师,我们今年目前的收入是在7000万,成本票我们是可以找到的,但是现在就是不知道利润调多少,本来想的利润做成200万,但是想着,7000万的收入,200万的利润,会不会太假了

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齐红老师 解答 2021-12-08 17:01

同学,你好,的确有点不合理。那就是有成本,尽量去要成本发票,把利润降一降吧。

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快账用户8365 追问 2021-12-08 17:15

7000万的收入,一般利润在多少合适?

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齐红老师 解答 2021-12-08 17:17

同学,你好,这个行业利润应该还算不低,怎么也的30%吧。

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快账用户8365 追问 2021-12-08 17:21

30%下来得2000多万的利润,那太高了。老师,还有个问题,就是公司企业10个人,资产1000多万,如果利润上300万了,是多出的部分按25%交税,还是全部按25交税?

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齐红老师 解答 2021-12-08 17:21

同学,你好,对的,只要超了三百万是全额交税。按25%税率,没有优惠了。

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快账用户8365 追问 2021-12-08 17:23

是光这一次,还是以后都没有优惠了?

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齐红老师 解答 2021-12-08 17:26

同学,你好,只是这一次。哪果明年一季度你没有超,他是按小型微利,如果你明年年底超了,全年就会进行核算 ,一季度是预缴,四季度就是全部要汇到一起了。

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快账用户8365 追问 2021-12-08 17:27

好的 明白了,谢谢老师,感谢

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齐红老师 解答 2021-12-08 17:27

同学,你好,不客气的

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同学,你好,所得税现在的税率都挺优惠的,你具体看一下,所以我觉得没有必要,可以按实际利润交税。不到100万,税率只有2.5%。 自2021 年1 月1 日至2022 年12 月31 日,小型微利企业所得税优惠政策如下: (1)对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所 得额,按20%的税率缴纳企业所得税; (2)对年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 案例:A 企业是从事办公用品批发的纳税人,2021 年第1 季度从业人数100 人,资产总额300 万元,收入总额为200 万元,成本和费用总计为105 万元,假设不考虑其他因素,A 企业2021 年第1 季度需要预缴的企业所得税是多少? 预缴企业所得税时,小型微利企业的资产总额、从业人数、年度应纳税所得额指标,暂按当年度截至本期申报所属期末的情况进行判断,上述案例中,A 企业是符合小微企业条件的,那么A 企业第1 季度需预缴企业所得税为: (200-105)×25%×20%×50%=2.375 万 提示:对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,即税率按照12.5%×20%
2021-12-08
需要根据公司的情况来筹划,交少了也会有税务风险。参考以前年度以及公司行业应该的税负去评估。确定好你的税负。快年底了,收入也基本确定了的话。你就可以预测你需要做多少营业成本
2021-11-09
税负率包括 增值税税负率以及企业所得税税负率
2021-03-19
同学你好,1.建筑企业的企业所得税税负率大概是1.5%左右。 2.如果这个建筑公司很多非主体项目分包了,那企业所得税税负率,是有所变化。3.这种情况给合同总价的2%作为企业所得税,那如果这个项目里的人工那一块分包给劳务公司,所得税可以不按照合同总价上交,应该扣除分包款后的金额作为计税依据。4.如果这个项目非主体项目全部分包了,是该总价款减分包款后的金额为依据的2%上交企业所得税。具体可以双方协商处理。
2021-03-09
500×25%=125万,A375×70%×(1-20%),B375×30%×(1-25%) 1000×25%=250,A750×70%×(1-20%),B750×70%×(1-20%) 2000和5000依此计算一下
2021-07-17
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