某生产企业为增值税一般纳税人，适用 增值税税率13%，20年5月有关生产经营 业务如下： 1)销售甲产品给某大商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额8万元； 2销售乙产品，开具普通发票，取得含税销售额29.25万元 3)将试制的一批应税新产品用于本企业基建工程，成本价为2万元，成本利润率为1%，该产品无同类产品市场销售价格。 4)购进货物取得增值税专用发票，注明支付的货款6万元，进项税额1.2万元，货物验收入库；另外，支付购货的运输费用6万元，取得运输公司开具的发票： (5)向农业生产者购进免税农产品一批，支付收购价3万元，支付给运输单位的运费5万元，取得相关的合法票据，农产品验收入库，本月下旬将购进的农产品的2%用于本企业职工福利。 计算该企业2020年5月应缴纳的增值税税额。
你好 计算中 稍等 计算完发出
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某企业为增值税一般纳税人，适用一般税率13%，2019年6月有关生产经营业务如下： （1）销售甲产品给某商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额为160万元； （2）销售乙产品，开具普通发票，取得含税销售额为58.5万元； （3）将试制的一批新产品用于该企业的职工福利，这批产品生产成本为40万元，成本利润率为10%，该新产品无同类产品市场销售价格。 （4）购进货物取得增值税专用发票，注明支付的货款120万元，进项税额15.6万元，货物验收入库；另外，支付购货的运输费用取得货物运输业增值税专用发票，注明运费6万元，税0.54万元。 （5）向农业生产者购进免税农产品一批，支付收购价60万元，支付给运输单位的运费取得货物运输业增值税专用发票，注明运费10万元，税款0.9万元。本月下旬将购进的农产品的20%用于本企业职工福利。 要求：计算该企业2019年6月的增值税销项税额、进项税额以及应纳增值税额。
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11.某生产企业为增值税一般纳税人，适用 增值税税率13%，20年5月有关生产经营 业务如下： 1)销售甲产品给某大商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额8万元； 2销售乙产品，开具普通发票，取得含税销售额29.25万元 3)将试制的一批应税新产品用于本企业基建工程，成本价为2万元，成本利润率为1%，该产品无同类产品市场销售价格。 4)购进货物取得增值税专用发票，注明支付的货款6万元，进项税额1.2万元，货物验收入库；另外，支付购货的运输费用6万元，取得运输公司开具的发票： (5)向农业生产者购进免税农产品一批，支付收购价3万元，支付给运输单位的运费5万元，取得相关的合法票据，农产品验收入库，本月下旬将购进的农产品的2%用于本企业职工福利。 计算该企业2020年5月应缴纳的增值税税额。
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某企业为增值税一般纳税人税率为13%，2020年11月，有关生产经营业务如下：1）销售甲产品给某大型商场开具增值税专用发票，取得不含税销售额80万元，另外还开具了普通发票，取得销售甲产品的送货运输费收入5.45万元。2）销售乙产品开具普通发票取得含税销售额28.25万元。3）将试制的一批应税新产品捐赠给希望小学，成本价为20万元，成本利润率为10%，该新产品无同类产品市场销售价格。4）销售2015年购买的摩托车5辆，开具普通发票，每辆取得含税销售额为2260元。5）购进货物取得增值税专用发票，注明货款为60万元，进项税额为9.6万元。6）从农业生产者购进免税农产品一批，支付收购价为30万元，支付给运输单位的运费为5万元，取得增值税专用发票。本月下旬将购进的农产品的20%用于本企业职工福利。要求计算该企业11月份的应交增值税税额。
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某生产企业为增值税一般纳税人，适用 增值税税率13%，20年5月有关生产经营 业务如下： 1)销售甲产品给某大商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额8万元； 2销售乙产品，开具普通发票，取得含税销售额29.25万元 3)将试制的一批应税新产品用于本企业基建工程，成本价为2万元，成本利润率为1%，该产品无同类产品市场销售价格。 4)购进货物取得增值税专用发票，注明支付的货款6万元，进项税额1.2万元，货物验收入库；另外，支付购货的运输费用6万元，取得运输公司开具的发票： (5)向农业生产者购进免税农产品一批，支付收购价3万元，支付给运输单位的运费5万元，取得相关的合法票据，农产品验收入库，本月下旬将购进的农产品的2%用于本企业职工福利。 计算该企业2020年5月应缴纳的增值税税额。
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5、某生产企业为增值税一般纳税人，适用增值税税率13%，2019年5月有关生产经营业务如下：（1）销售甲产品给某大商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额80万元；另外，取得销售甲产品的送货运输费收入5.45万元。（2）销售乙产品，开具普通发票，取得含税销售额29万元。（3）将试制的一批应税新产品用于本企业职工集体福利，成本价为20万元，成本利润率为10%，该新产品无同类产品市场销售价格。（4）购进货物取得增值税专用发票，注明支付的货款60万元、进项税额7.8万元；另外支付购货的运输费用6万元，取得运输公司开具的增值税专用发票。（5）向农业生产者购进免税农产品一批，支付收购价30万元，支付给运输单位的运费5万元，取得运输业增值税专用发票。本月下旬将购进的农产品的20%用于本企业职工福利（以上相关票据均符合税法的规定）。计算该企业5月应缴纳的增值税税额。
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我们是代账公司，我们有个公司在以前年度取得的成本发票，今年对方给红冲了，金额比较大，有2000万，客户这边年底了一直不让把红冲的发票做到账里去，不想补税，也找不来成本发票了，我们是代账，如果我们给客户发信息说了需要红冲多少金额，是客户不让做负数处理，以及后期的税务风险把这些事情跟他们说清楚，跟我们代账没有关系，客户也同意了的情况下，后期这些红字发票如果弹出来，产生风险了，跟记账会计有责任吗？像我们这种情况是客户给我们发合同我们暂估，还是不做红字发票分录处理呢？
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粤公网安备 44030002003870号
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计算该企业2020年5月应缴纳的增值税税额。 销项-进项 销项=8*0.13%2B29.25/1.13*0.13%2B2*1.1*0.13=4.69104424779 进项=1.2%2B0.09*0.12%2B3*0.09*(1-0.02)%2B5/1.09*0.09*(1-0.02)=1.87998715596 或是1.2%2B3*0.09*(1-2%)=1.4646 应纳增值税=4.69-1.88=2.81 或4.69-1.46=3.23 分析： 某生产企业为增值税一般纳税人，适用 增值税税率13%，20年5月有关生产经营 业务如下： 1)销售甲产品给某大商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额8万元； --销项8*0.13=1.04 2销售乙产品，开具普通发票，取得含税销售额29.25万元 ----销项29.25/1.13*0.13=3.36504424779 3)将试制的一批应税新产品用于本企业基建工程，成本价为2万元，成本利润率为1%，该产品无同类产品市场销售价格。 ---视同销售销项2*1.1*0.13=0.286 （这里是1%还是10% ，按一般计算考试是税局核定利润率10%） 4)购进货物取得增值税专用发票，注明支付的货款6万元，进项税额1.2万元，货物验收入库；另外，支付购货的运输费用6万元，取得运输公司开具的发票：--进项1.2%2B6*0.09或是1.2（这里没有说明运输费是不是专票，） (5)向农业生产者购进免税农产品一批，支付收购价3万元，支付给运输单位的运费5万元，取得相关的合法票据，农产品验收入库，本月下旬将购进的农产品的2%用于本企业职工福利。 ---进项农产品3*0.09*(1-0.02)=0.2646 运费0或是5/1.09*0.09*(1-2%)=0.404587155963 （这里没有说明运输费是不是专票，）